8.6. Коммерческие банки

По роду своей деятельности все банки, кроме Центрального банка, являются коммерческими. Они осуществляют универсальное банковское обслуживание клиентов за счет привлеченных денежных средств хозяйствующих субъектов, вкладов и сбережений.

Коммерческий банк – кредитная организация, наделенная исключительным правом привлекать свободные денежные ресурсы субъектов хозяйствования и населения и размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности, платности, а также осуществления иных банковских операций.

В зависимости от признаков структуризации банки классифицируются следующим образом.

По форме собственности:

• Государственные банки – это банки, капитал которых полностью принадлежит государству. В условиях функционирования рыночной экономики чаще всего к ним относятся центральные банки. Основная задача этих банков - поддержание стабильности денежного обращения и финансирование развития отдельных отраслей в рамках национальных программ развития экономики.

• Акционерные банки – это банки, капитал которых принадлежит акционерам (учредителям – юридическим и физическим лицам). Значительная часть коммерческих банков обладает такой формой собственности.

• Частные банки – это банки, капитал которых принадлежит частному лицу.

• Смешанные банки – это банки, учредителями которых могут выступать как государственные структуры, муниципалитеты, так и другие юридические и физические лица (например, Сбербанк РФ, Внешторгбанк РФ).

По характеру деятельности:

• Универсальные – банки, обслуживающие юридических и физических лиц с предоставлением полного спектра банковских услуг независимо от их отраслевой принадлежности.

• Специализированные – банки, представляющие своим клиентам определенный круг банковских операций. Например, к ним относятся:

• инвестиционные банки, осуществляющие финансирование и долгосрочное кредитование различных отраслей. Они мобилизуют подавляющую часть ресурсов за счет выпуска собственных акций и облигаций и кредитов коммерческих банков;

• ипотечные банки, представляющие долгосрочные ссуды под залог недвижимости: земли и строений. Они мобилизуют ресурсы за счет выпуска особого вида ЦБ – закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость;

• сберегательные банки. Они оказывают услуги населению и привлекают мелкие его сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал.

По территориальному признаку:

- региональные;

- межрегиональные, обслуживающие ряд регионов;

По числу филиалов:

• бесфилиальные – банки, не имеющие филиалы;

• филиальные - банки, обладающие одним и более филиалами.

Коммерческие банки выполняют следующие основные функции:

• Посредничество в кредите

Оно проявляется в способности банков выступать посредниками между теми хозяйствующими субъектами и населением, которые обладают временно свободными денежными ресурсами, и теми, кто в них нуждается. Высвобождаемые в процессе кругооборота средства предприятия, сбережения и накопления населения аккумулируются банками, превращаются в ссудный капитал и с соблюдением основных принципов кредитования передаются заемщикам.

• Посредничество в платежах между клиентами

Коммерческий банк осуществляет по поручению своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей в безналичной форме. Учитывая то, что с каждым годом их объем растет, на банки возлагается дополнительная ответственность, связанная со своевременным проведением расчетов и платежей. Стремление субъектов хозяйствования наиболее эффектно использовать имеющиеся ресурсы заставляет коммерческий банк искать новые технологии расчетно-платежных операций.

• Выпуск кредитных денег

Коммерческий банк осуществляет выпуск кредитных орудий обращений посредством депозитно-чековой эмиссии. Суть ее сводится к тому, что коммерческие банки, выдавая кредит, зачисляют его на счет субъекта хозяйствования, представляющий собой счет до востребования. При этом происходит наращивание обязательств банка. Владелец счета вправе получить в коммерческом банке наличные деньги в пределах установленных лимитов и величины вклада. Тем самым создаются условия для увеличения денежной массы, а при возврате ее величина уменьшается. Кроме того, выпуск кредитных денег в обращение сводится к эмиссии векселей, чеков, пластиковых карт, которые замещают действительные деньги кредитными, снижая при этом издержки обращения.

Успешная работа коммерческих банков может быть достигнута при соблюдении следующих основных принципов их деятельности:

• Осуществление своей деятельности в пределах имеющихся ресурсов. Коммерческие банки как экономически самостоятельные субъекты хозяйствования могут производить вложения, а также осуществлять безналичные расчеты как по поручению клиентов, так и собственные, выдавать наличные деньги клиентам и получать их самим, в пределах реально имеющихся остатков средств на своих корреспондентских счетах.

• Полная экономическая самостоятельность и ответственность коммерческих банков за результаты своей деятельности. Самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными ресурсами, выбор клиентов, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. Ответственность распространяется на весь капитал банка, т. е. по своим обязательствам он отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом.

• Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на рыночной основе. Осуществляя свою деятельность, коммерческий банк исходит из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Прибыльность означает то, без чего теряется смысл экономической самостоятельности банка.

• Регулирование деятельности коммерческого банка может осуществляться только косвенными экономическими путями. Государство с помощью законов и иных документов определяет единые условия хозяйственной деятельности банков, но принуждать банки совершать те или иные банковские операции в приказном порядке не может.

Помимо коммерческих банков важную роль в кредитной системе второго уровня играют так называемые кредитные организации, которые мобилизуют мелкие сбережения и доходы населения, превращая их в капитал. К их числу можно отнести:

• Страховые компании, которые имеют специфическую форму привлечения средств - продажу страховых полисов. Полученные доходы они, прежде всего, вкладывают в облигации и акции других предприятий, ценные государственные бумаги, предоставляют долгосрочные кредиты государству.

• Пенсионные фонды. Они принимают активное участие на рынке кредитных ресурсов, инвестируя средства в ценные бумаги.

• Инвестиционные компании. Они размещают среди мелких держателей свои обязательства (акции) и используют полученные средства для покупки ценных бумаг различных отраслей народного хозяйства.

• Паевые инвестиционные фонды. Они предназначены для создания условий эффективного использования сбережений граждан, привлечения их к инвестиционной деятельности. Полученные средства используются для покупки ценных бумаг.