8.2. Функции кредита

Сущность любой экономической категории проявляется в выполняемых ею функциях.

Перераспределительная функция кредита состоит в том, что благодаря ему происходит аккумулирование свободных денежных ресурсов юридических и физических лиц, превращение их в ссудный капитал и при помощи кредитного механизма, передача во временное распоряжение на платной основе различным субъектам хозяйствования и населению. Таким образом, происходит перераспределение ссудного капитала между предприятиями, отраслями, населением, концентрация его в тех сферах, которым отдается предпочтение, т. е. капитал в денежной форме высвобождается из сфер с низкой нормой прибыли, накапливается в кредитных учреждениях и далее устремляется в те отрасли, где более высокая норма прибыли.

Функция создания кредитных средств обращения и экономии издержек обращения заключается в том, что в процессе кредитования создаются различные платежные средства для обслуживания налично-денежной и безналичной форм сферы обращения, оказывающие влияние на структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Происходит замещение действительных денег кредитными деньгами. В обращении появляются различные формы кредитных денег, начиная от самых простейших долговых обязательств – векселей до современных электронных. Данная функция находится в зависимости от уровня развития товарно-денежных отношений, от самой денежно-кредитной системы и тех форм денег, которые находятся в обращении. Кредит способствует сокращению денежной массы в обращении через систему взаимных зачетов долговых требований и обязательств, замещению полноценных денег кредитными, увеличению скорости их оборота, в результате чего снижаются издержки обращения, а вместе с ними непроизводительные расходы. Таким образом, создается основа расширения масштабов производства и увеличения массы и норм прибыли.

Функция ускорения концентрации и централизации капитала проявляется в том, что кредитный механизм способствует процессу превращения прибавочной стоимости в капитал и раздвигает границы индивидуального накопления. Для увеличения масштабов производства зачастую недостаточными являются средства отдельных хозяйствующих субъектов, поэтому разрозненные части их прибавочной стоимости стекаются, накапливаются в кредитных учреждениях и, достигнув значительных размеров, активно содействуют процессу расширенного воспроизводства. Кроме того, концентрации подвергаются свободные денежные средства населения. Важную роль играет кредит и в централизации капитала, так как способствует превращению индивидуальных предприятий в предприятия коллективной формы собственности. Как правило, кредитные учреждения предоставляют кредиты предприятиям с устойчивым финансовым положением, обладающим собственными средствами производства, тем самым создаются неодинаковые условия хозяйствования, и в результате конкурентной борьбы предприятия, испытывающие определенные финансовые трудности, могут быть поглощены другими, т. е. осуществляется централизация капитала.

Контрольная функция сводится к контролированию финансового состояния заемщика, с целью предотвращения несвоевременного выполнения взятых им обязательств. Поэтому на протяжении всего кредитного процесса осуществляется контроль соблюдения всех принципов кредитования, позволяющий кредитору принимать решения о выдаче ссуд, об ужесточении режима кредитования либо о досрочном возврате ссуды.

Специфическая функция кредита в условиях рыночной экономики заключается в том, что он выступает как инструмент регулирования экономики.

Кредитное регулирование экономики - это совокупность мероприятий, осуществляемых государством для изменения объема и динамики кредита в целях воздействия на хозяйственные процессы.

Инструментами такого регулирования выступают:

• дифференциация процентных ставок за кредит;

• предоставления правительственных гарантий и льгот;

• преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует общенациональным программам экономического развития (за счет государственного кредита).