6. Банковская система

6.1. Значение банков для предпринимательства и их основные операции.

Банк – это предприятие, специализирующееся в области обращения ссудных капиталов (кредита) ^*.

Отданный в ссуду капитал, как правило, возвращается в банк, с процентом (какой-то прибавкой).

Процент – это прибыль на отданный в ссуду капитал. Норма или ставка процента – это отношение процента к величине денежной ссуды.

Процент

Ставка процента = ––––––––––––––––  100 %

Величина ссуды

Предприятию приходится обращаться к помощи банков в трех случаях.

1. Когда у предприятия образовались временно свободные денежные средства (пассивная операция – вклады).

2. Когда предприятие ощущает недостаток денежных средств для эффективного ведения своих дел (активная операция – кредиты).

3. Когда у предприятия возникла необходимость проведения денежных расчетов с другим предприятиям (комиссионная операция – расчеты).

Пассивные операции банка – операции по привлечению временно свободных денежных средств.

Свободные на какое-то время деньги – это средства, которые в данный момент не тратятся предприятием, но ему придется их потратить через определенный срок. У нормально функционирующего предприятия свободные деньги могут появляться по следующим причинам.

1. Заработная плата работникам предприятия выплачивается не ежедневно, а несколько раз в месяц, следовательно, у предприятия всегда будет оставаться определенный остаток средств на заработную плату. Эти средства вложить в производство нельзя, т.к. рано или поздно, но зарплату придется выплатить.

2. На предприятии накапливаются средства амортизационного фонда. Вкладывать их в производство нежелательно до тех пор, пока амортизируемое оборудование или машины, не износятся полностью. В противном случае, когда они станут негодными к употреблению, у предприятия не будет средств для их замены.

Свободные денежные средства у предприятий могут образовываться и под влиянием других причин. Чтобы эти деньги, не вложенные в производство, не лежали мертвым грузом, их выгоднее положить на время в банк, чтобы они приносили какой-нибудь доход (проценты).

Подавляющее большинство пассивных операций банков – это вклады. По большинству вкладов банк выплачивает вкладчику процент. Вкладчик может совершить три основных вида вклада.

Первый вид вклада. Вкладчик кладет часть своих средств на счет в банке и использует, когда захочет, для расчетов с другими предприятиями, государством, со своими работниками. Такой вклад называется депозитом или вкладом до востребования (расчетным счетом). По расчетным счетам банк процент не выплачивает.

Второй вид вклада. Вкладчик кладет часть своих средств в банк на определенный срок с обязательством не изымать эти средства до окончания этого срока. Такой вклад называется депозитом на срок или срочным вкладом (срочным счетом). По срочным депозитам банк выплачивает вкладчику процент, причем величина процента будет тем больше, чем больше срок, на который вкладчик положил деньги в банк. До наступления срока изъятия вклада ваш счет будет банком "заморожен". Этими средствами банк будет распоряжаться по собственному усмотрению. Если вкладчик захочет или будет вынужден изъять деньги раньше оговоренного срока, то банк выплатит их, но начисленный процент будет намного уменьшен. Если же по окончании срока вкладчик не возьмет свой вклад, то он будет продолжать храниться банком, но уже в виде расчетного счета. Срочный вклад может быть оформлен и в виде депозитного сертификата.

Третий вид вклада. Депозитный сертификат – вид ценных бумаг, представляющий собой свидетельство кредитного учреждения (банка) о приеме денежных средств от вкладчика на условиях срочного вклада. после своего выпуска депозитные сертификаты могут начать обращаться, т.е. станут предметом купли-продажи не по номиналу (сумме, указанной на сертификате), а с курсовой (рыночной) надбавкой.

Первые два вида вклада используются предприятиями, третий – частными лицами. Строгое разделение банковских операций на операции с предприятиями и на операции с частными лицами связано с разделением денежного оборота на два оборота:

а) безналичного (для предприятий);

б) наличного (для населения).

Частное лицо может положить свои деньги на сберегательный вклад, целью которого является исключительно накопление средств.

Сберегательные вклады не ограничены сроком, как срочные депозиты, но в отличие от расчетных счетов, по ним выплачивается процент. Частное лицо может оформить и вклад подобный срочному вкладу для предприятий. Этот вклад оформляется сберегательным сертификатом, который отличается от срочного вклада только тем, что оплачивается деньгами населения (наличностью), а не деньгами предприятий (безналичными средствами).

Активные операции банка – операции по предоставлению кредитов. По представленным кредитам банк в свою пользу взимает определенный процент. Процент по кредитам должен быть выше процента по вкладам, иначе банк не получит прибыль.

Предприятие может получить в банке кредит на определенных условиях.

1. Кредит должен быть обеспечен какими-либо реальными ценностями того, кто его берет. Если кредит не будет возвращен, эти товарно-материальные ценности перейдут в собственность банка. Предоставление ничем не обеспеченного кредита может практиковаться банком только в отношении постоянных клиентов, чья платежеспособность не вызывает сомнений.

2. Кредит не представляется в "пустоту". Нельзя зайти в банк и потребовать: "Дайте мне в кредит 10 миллионов!" Кредит всегда предоставляется на строго определенные цели, т.е. имеет целевой характер.

3. Кредит – это предоставление средств во временное пользование, а это подразумевает его возвратность и срочность. За просроченный кредит взымается повышенный процент.

4. Кредит – это платная услуга: придется возвращать не только сумму кредита, на и проценты по нему. Величина процента зависит от многих причин:

а) состояния конъюнктуры рынка;

б) платежеспособности;

в) срока кредита;

г) направлений использования кредита;

д) рисков, связанных с этими направлениями.

Таким образом, предоставление банками кредитов – это сложный финансовый механизм. Прежде, чем открыть тому или иному предприятию кредит, банки производят тщательное обследование деятельности предприятия, начиная с проверки платежеспособности и заканчивая оценкой стратегии развития предприятия, уровня его управления, и внедрения достижений научно-технического прогресса.

При прочих равных условиях кредит получат в первую очередь те предприятия или отдельные предприниматели, стратегический курс которых покажется банку наиболее перспективным. Направляя средства в наиболее перспективные сферы, отрасли, фирмы, банки значительно влияют на формирование финансовой стратегии предприятий. Однако в условиях финансово-экономической нестабильности банки коренным образом меняют свою стратегию: при гиперинфляции банки решают задачи обеспечения собственной безопасности, поэтому представляют исключительно краткосрочные кредиты под высокие годовые проценты.

Даже в условиях кризиса некоторые специально значимые проекты банк может кредитовать на беспроцентной основе, компенсируя потери на других направлениях.

Комиссионные операции банка – это посредническая деятельность банка, которая не требует кредитов со стороны, а связана с платежно-расчетным обслуживанием клиентов. Важнейшей комиссионной операцией банка является посредничество в расчетах между клиентом банка и другими предприятиями (инкассирование векселей).

Суть инкассирования состоит в том, что клиенты пересылают банку свои векселя, чеки, транспортные документы, по которым они должны получить платежи. Например, покупатель, получая товар, выписывает вексель продавцу. Продавец дает указание своему банку оплатить вексель. Банк продавца отсылает платежные документы банку покупателя и получает от него деньги, которые передает своему клиенту, взимая процент (рис. 5).

В состав комиссионных операций банков входит и платежный оборот, который заключается в приеме и выдаче наличных и безналичных денег, а также в переводе их в другой город или государство.

Кроме специфических банковских операций (активных, пассивных, комиссионных), банк может совершать и так называемые собственные операции, как и любое другое, предприятие. Банки инвестируют собственные средства, становясь учредителями предприятий, вкладывая капиталы в ценные бумаги, занимаясь лизингом и факторингом.

Рис. 5. Операция инкассирования векселя