- •Тема 1. Організація системи банківського регулювання та нагляду
- •Термінологічний словник
- •Тестові завдання
- •Практичні завдання
- •Тема 2. Створення та ліцензування банків в Україні
- •Дозволу
- •55 Т.П.Гудзь
- •Термінологічний словник
- •Тестові завдання
- •Практичні завдання
- •Тема 3. Встановлення Національним банком України
- •Економічних нормативів, що є обов'язковими
- •До виконання всіма банками, та контроль
- •За їх дотриманням
- •82 Т.П.Гудзь
- •88 Т.П.Гудзь
- •Термінологічний словник
- •Практичні завдання
- •1. Адміністративне регулювання включає:
- •2. Що таке пруденційний нагляд?:
- •3. У яких державах банківський нагляд здійснюється виключно центральним банком:
- •4. Філії банків мають право здійснювати банківські операції:
- •5. Мінімальний розмір статутного капіталу на момент реєстрації банку не може бути:
- •6. Національний банк України може відмовити в державній реєстрації банку у разі, якщо:
- •Модуль II.
- •Тема 4. Інспектування комерційних банків та визначення узагальнюючої оцінки їх діяльності
- •Термінологічний словник
- •Тестові завдання
- •Практичні завдання
- •Тема 5. Оцінка діяльності банків на основі системи оцінки ризиків
- •190 Т.П.Гудзь
- •Термінологічний словник
- •Тестові завдання
- •Практичні завдання
- •Тема 6. Нагляд за діяльністю проблемних банків
- •Термінологічний словник
- •1 Доповнення.
- •0,2 Бали кожна вірна відповідь. Практичні завдання
- •Тема 7. Застосування заходів впливу до банків за порушення ними банківського законодавства
- •Термінологічний словник
- •Тестові завдання
- •Практичні завдання
- •Розділ IV. Тести вихідного контролю знань студентів
- •Тема 1. Організація системи банківського регулювання та нагляду
- •Тема 2. Створення та ліцензування банків в Україні
- •Тема 3. Встановлення Національним банком України економічних нормативів, що є обов'язковими до виконання всіма банками, та контроль за їх дотриманням
- •Тема 4. Інспектування комерційних банків та визначення узагальнюючої оцінки їх діяльності
- •Тема 5. Оцінка діяльності банків на основі системи оцінки ризиків
- •Тема 6. Нагляд за діяльністю проблемних банків
- •Тема 7. Застосування заходів впливу до банків за порушення ними банківського законодавства
- •Розділ VI. Карта самостійної роботи студента
- •Екзаменаційні питання
- •Розділ VII. Порядок і критерії оцінювання знань студентів
- •Система нарахування балів за видами навчальної роботи
- •Кредитного скорингу
- •03179, М. Київ, вул. Прилужна 14 к. 42 тов «Ліра-к».
- •03680, Київ, вул. Шутова, 13б.
Термінологічний словник
Акт приймання-передавання матеріальних цінностей —
це акт, що складається разом з передаточним (роздільним) балансом і містить розшифровку статей балансу, а також позабалансових рахунків. Цей акт мають підписувати голови правлінь, головні бухгалтери та матеріально відповідальні особи банків-учасників реорганізації.
Банки-учасники реорганізації - це банк (банки) та банк-правонаступник (банки-правонаступники).
Банк-правонаступник — це банк, що в результаті реорганізації приймає майнові права і зобов'язання банку (банків).
Банк, що реорганізовується, — це банк, що внаслідок реорганізації передає свої майнові права і зобов'язання банку-правонаступнику (банкам-правонаступникам) за передаточним або роздільним актом (балансом) і припиняє свою діяльність як юридична особа.
Виділення — це створення комерційного банку — юридичної особи (або кількох комерційних банків-юридичних осіб), до якого (яких) за роздільним актом (балансом) у відповідних частинах переходять майнові
Банківський нагляд
259
права і зобов'язання банку — юридичної особи, що реорганізовується.
Злиття — це припинення діяльності двох (чи кількох) комерційних банків як юридичних осіб та передавання за передаточним балансом усіх майнових прав і зобов'язань банку— юридичній особі, що створений в результаті реорганізації.
Ліквідатор — юридична або фізична особа, яка здійснює функції щодо припинення діяльності банку та задоволення вимог кредиторів.
Ліквідаційна маса — усі види майнових активів (майно та майнові права) банку, які належать йому на праві власності на день відкриття ліквідаційної процедури та виявлені в ході ліквідації.
Ліквідація банку — процедура припинення функціонування банку як юридичної особи відповідно до чинного законодавства.
Мирова угода — це домовленість між банком-бор-жником та кредитором (групою кредиторів) про відстрочення та (або) розстрочення платежів або припинення зобов'язань за угодою сторін.
Мораторій — зупинення виконання банком майнових зобов'язань і зобов'язань щодо сплати податків і зборів (обов'язкових платежів), строк виконання яких настав до дня введення мораторію, та зупинення заходів, спрямованих на забезпечення виконання цих зобов'язань та зобов'язань щодо сплати податків і зборів (обов'язкових платежів), застосованих до прийняття рішення про введення мораторію.
Неплатоспроможність банку — неспроможність банку своєчасно та в повному обсязі виконати законні вимоги кредиторів через відсутність коштів або зменшення розміру капіталу банку до суми, що становить менше однієї третини мінімального розміру регулятивного капіталу банку.
260
Т.П.Гудзь
Передаточний баланс — це баланс банку (який має силу акта приймання-передавання) на день припинення його діяльності, за яким усі його майнові права і зобов'язання переходять до банку-правонаступника. Якщо Банк має філії, то складається консолідований баланс і в т. ч. баланси в розрізі філій. Цей баланс мають підписувати голови правлінь та головні бухгалтери банків - учасників реорганізації.
Перетворення — це зміна організаційно-правових форм банку. При перетворенні одного банку на інший до нового банку переходять усі майнові права і зобов'язання Банку.
Поділ — це припинення діяльності одного комерційного банку як юридичної особи та передавання за роздільним актом (балансом) у відповідних частинах усіх його майнових прав і зобов'язань кільком комерційним банкам — юридичним особам, що створені в результаті реорганізації.
Приєднання —це припинення діяльності одного комерційного банку як юридичної особи та передавання за передаточним балансом усіх його майнових прав і зобов'язань іншому комерційному банку — юридичній особі на правах філії чи без відкриття філії.
Реструктуризація банку — це комплекс організаційно-господарських, фінансово-економічних, правових, технічних заходів, спрямованих на покращання фінансового стану, підвищення ліквідності та платоспроможності банку, зокрема шляхом реорганізації банку, повної або часткової зміни власника з переходом боргових зобов'язань до юридичної особи-інвестора, яка не підлягає санації, що сприятиме фінансовому оздоровленню банку та дасть змогу задовольнити вимоги кредиторів.
Реорганізація банку — злиття, приєднання, виділення, поділ банку, перетворення його організаційно-правової форми, наслідком яких є передача, прийняття його майна, коштів, прав та обов'язків правонаступникам.
Банківський нагляд
261
Роздільний баланс — це баланс банку (який має силу акта приймання-передавання) на день припинення його діяльності, за яким усі майнові права і зобов'язання банку у відповідних частинах розподіляються між кількома банками-правонаступниками або між банком і банком-правонаступником (банками-правонаступниками). Якщо банк має філії, то складається роздільний баланс і в т.ч. баланси в розрізі філій. Цей баланс мають підписувати голови правлінь та головні бухгалтери банків — учасників реорганізації.
План на випадок кризових обставин — формалізований документ, у якому викладена послідовність дій банку в разі настання кризових обставин: обвалу певного ринку чи валюти, різкого та незапланованого відтоку коштів вкладників, збоїв в операційних системах тощо. Є елементом системи превентивного управління банком, коли можливі проблеми заздалегідь визначаються та формується підхід до їх подолання.
Санація — система заходів окремого банку, спрямованих на покращення його фінансового стану (ліквідності, платоспроможності, достатності капіталу, структури активів, дохідності, рентабельності, тощо), а також на усунення порушень, що призвели до скрутного фінансового стану банку.
Тимчасовий адміністратор — фізична або юридична особа, що призначається Національним банком України для здійснення тимчасової адміністрації.
Тимчасова адміністрація — процедура, що застосовується Національним банком України при здійсненні банківського нагляду за обставин, передбачених чинним законодавством.
План практичного заняття №7
Методика виявлення проблемних банків.
Методи фінансового оздоровлення банків.
262
Т.П.Гудзь
Призначення тимчасової адміністрації.
Порядок примусової ліквідації комерційного банку. Критерії оцінювання: 1,5 бали —1 відповідь, 0,5 балів —