- •Тема 1. Організація системи банківського регулювання та нагляду
- •Термінологічний словник
- •Тестові завдання
- •Практичні завдання
- •Тема 2. Створення та ліцензування банків в Україні
- •Дозволу
- •55 Т.П.Гудзь
- •Термінологічний словник
- •Тестові завдання
- •Практичні завдання
- •Тема 3. Встановлення Національним банком України
- •Економічних нормативів, що є обов'язковими
- •До виконання всіма банками, та контроль
- •За їх дотриманням
- •82 Т.П.Гудзь
- •88 Т.П.Гудзь
- •Термінологічний словник
- •Практичні завдання
- •1. Адміністративне регулювання включає:
- •2. Що таке пруденційний нагляд?:
- •3. У яких державах банківський нагляд здійснюється виключно центральним банком:
- •4. Філії банків мають право здійснювати банківські операції:
- •5. Мінімальний розмір статутного капіталу на момент реєстрації банку не може бути:
- •6. Національний банк України може відмовити в державній реєстрації банку у разі, якщо:
- •Модуль II.
- •Тема 4. Інспектування комерційних банків та визначення узагальнюючої оцінки їх діяльності
- •Термінологічний словник
- •Тестові завдання
- •Практичні завдання
- •Тема 5. Оцінка діяльності банків на основі системи оцінки ризиків
- •190 Т.П.Гудзь
- •Термінологічний словник
- •Тестові завдання
- •Практичні завдання
- •Тема 6. Нагляд за діяльністю проблемних банків
- •Термінологічний словник
- •1 Доповнення.
- •0,2 Бали кожна вірна відповідь. Практичні завдання
- •Тема 7. Застосування заходів впливу до банків за порушення ними банківського законодавства
- •Термінологічний словник
- •Тестові завдання
- •Практичні завдання
- •Розділ IV. Тести вихідного контролю знань студентів
- •Тема 1. Організація системи банківського регулювання та нагляду
- •Тема 2. Створення та ліцензування банків в Україні
- •Тема 3. Встановлення Національним банком України економічних нормативів, що є обов'язковими до виконання всіма банками, та контроль за їх дотриманням
- •Тема 4. Інспектування комерційних банків та визначення узагальнюючої оцінки їх діяльності
- •Тема 5. Оцінка діяльності банків на основі системи оцінки ризиків
- •Тема 6. Нагляд за діяльністю проблемних банків
- •Тема 7. Застосування заходів впливу до банків за порушення ними банківського законодавства
- •Розділ VI. Карта самостійної роботи студента
- •Екзаменаційні питання
- •Розділ VII. Порядок і критерії оцінювання знань студентів
- •Система нарахування балів за видами навчальної роботи
- •Кредитного скорингу
- •03179, М. Київ, вул. Прилужна 14 к. 42 тов «Ліра-к».
- •03680, Київ, вул. Шутова, 13б.
Практичні завдання
Завдання 1. В ощадному банку, який здійснює свою діяльність на території однієї області, була проведена інспекційна перевірка, за результатами якої встановлено:
— величина регулятивного капіталу дорівнює 6500000 евро, показники адекватності основного і регулятивного капіталу відповідно становлять 5,5% та 16,3%.
високий і стабільний рівень надходжень, що забезпечує прибуткову діяльність. Але спостерігається тенденція збільшення частки непередбачених джерел доходів;
неповернені позики становили 18,4% від суми наданих кредитів, з них більше 60% — негативно класифіковані активи;
сумнівні кредити — 632 тис. грн;
виявлено збиткові активи (цінні папери) на суму 247 тис. грн;
розмір кожного десятого кредиту перевищував ліміт на позики для одного позичальника чи групи позичальників;
позика, надана заступнику директора банку, не була відображена згідно з вимогами положення про видачу кредитів інсайдерам. Крім того, до цієї позики не застосовувався встановлений порядок видачі кредитів, кошти не були повернені у належний термін. Така позика була класифікована як та, що не відповідає стандартам;
виявлено факти неналежного здійснення внутрішнім аудитом своїх функцій;
—,не налагоджена постійно діюча програма підготовки кадрів;
норматив миттєвої ліквідності дорівнює 26,9%;
норматив поточної ліквідності дорівнює 38,1%;
— норматив короткострокової ліквідності дорівнює 19,5%.
160
Т.Л.Гудзь
Зробити висновки щодо фінансового стану банку та визначити його рейтинг за системою CAMELS.
Завдання 2. У процесі інспекційної перевірки комерційного банку, що поширює свою діяльність на всю територію України, складені довідки, які відображають такі факти:
— завищені економічні нормативи: адекватності регулятивного капіталу, який фактично становить 10,2%, миттєвої ліквідності, який фактично дорівнює 18,7%;
— без попереднього дозволу НБУ першому заступнику голови правління банку було видано кредит на суму 50 000 євро;
— фізичній особі було видано кредит, який був використаний на придбання власних акцій банку;
розмір регулятивного капіталу дорівнює 11 230 000 євро;
норматив великих кредитних ризиків перевищує 8-разовий розмір регулятивного капіталу на 23%;
встановлено помірну чутливість надходжень банку до несприятливих змін процентних ставок за залученими і розміщеними коштами, валютних курсів, коливань цін на цінні папери;
функціонує добре налагоджена система вимірювання всіх ринкових ризиків;
депозитна база банку адекватно диверсифікована як щодо строків погашення, так і щодо діапазону контрагентів, тобто він має коротко-, середньо- і довгострокові депозити від фізичних осіб, приватних підприємців, підприємств, банків.
Скласти звіт про інспекційну перевірку банку із визначенням його рейтингу за системою CAMELS.
Завдання 3. Інспекційна перевірка банку на місці встановила такі результати:
1. Негативно класифіковані активи становлять 16,2% від їх загальної суми.
Банківський нагляд
161
Жодне перевищення лімітів видачі позик не було схвалене Правлінням.
У протоколах кредитного комітету відсутні записи про розгляд питань з неповернених позик.
Виявлено постійні порушення вимог видачі кредитів щодо двох великих клієнтів — автомобільної компанії та торговельного центру.
Встановлено досить високу залежність від дорогих, нестабільних джерел фінансування (міжбанківських коштів) для забезпечення потреб у ліквідності.
Водночас керівництво банку досвідчене і компетентне; внутрішній аудит банку організований на належному рівні; формування резервів під активні операції проведено у повному обсязі; застосовується виважений підхід до планування, розроблення внутрішніх положень, процедур та засобів контролю, а також здійснюється активний контроль за їх виконанням; управління портфелем цінних паперів ефективне та добре контрольоване, тобто банк користується продуманими та обґрунтованими критеріями інвестиційної діяльності.
Охарактеризувати виявлені порушення в діяльності банку та визначити його рейтинг за системою CAMELS.
Критерії оцінювання практичних завдань: всього 6 балів — по 2 бали кожне завдання.
162
Т.П.Гудзь