23. Організаційна структура системи ризик-менеджменту банку.

Підрозділи, які задіяні в сис-мі оцінки ризиків: Спостережна Рада; Правління; КУАП, кредитний комітет, тарифний комітет, фронт-офіси, мідл-офіси, бек-офіси.

Роль Правління реалізується через: взаємодію зі Спостережною Радою: звітування і надання рекомендацій і консультацій; безпосередня організація процесу упраління ризиками:

-впровадження принципів

-сис-ми упр-ня ризиками внутр контролю

-затвердження політики з упр-ня окремими видами ризиків.

Розподіл функцій і повноважень щодо ризик-менеджменту в Банку охоплює всі рівні управління та відділи Банку. Велике значення надається розподілу функцій з ризик-менеджменту між Спостережною Радою і Правлінням. Крім того, інші підрозділи Банку залучаються до процесу ризик-менеджменту у межах їх функцій та повноважень згідно з внутрішнім положенням, яке визначає роль та функції кожного підрозділу.

Спостережна Рада банку:

-визначає основні засади організаційної структури банку, у тому числі кількість, обов’язки і повноваження комітетів спостережної ради та правління, а також порядок їх підпорядкування та підзвітність;

-забезпечує в організаційній структурі банку відокремлення системи управління ризиками від системи внутрішнього нагляду (внутрішнього контролю та внутрішнього аудиту);

-забезпечує наявність необхідних заходів адміністративного та іншого контролю, які гарантували б виконання підрозділами ризик-менеджменту та внутрішнього нагляду (внутрішнього контролю та внутрішнього аудиту) своїх завдань неупереджено та незалежно один від одного.

-погоджує основні засади організаційної структури банку;

планує наступництво керівників (забезпечує наявність кадрового резерву щодо керівників) банку;

-погоджує призначення та звільнення керівників окремих найважливіших виконавчих, функціональних чи територіальних підрозділів банку;

-проводить оптимізацію організаційної структури банку стосовно системи ризик-менеджменту та внутрішнього контролю на підставі рекомендацій внутрішнього та зовнішнього аудиту, служби банківського нагляду Національного банку.

-визначає і затверджує стратегію діяльності банку і його бізнес-плани, також проводити періодичну (як мінімум щорічну) оцінку адекватності стратегії діяльності банку напрямам та темпам його розвитку та коректує її;

-визначає стратегію банку в частині ризик-менеджменту;

-бере участь у розробленні та затвердженні політики управління капіталом необхідного для забезпечення поточних і запланованих операцій банку, а також періодично (принаймні раз на рік) переглядає її;

-бере участь у розробленні та затвердженні необхідних стратегій і положень щодо системи управління ризиками відповідно до організаційної структури та цілей діяльності банку.

-забезпечує, щоб всі політики, положення та інші регламентні документи банку, які визначають рівень ризику банку, були виваженими, обережними та відповідали поточній ситуації в банку та в економіці;

-здійснює регулярні заходи щодо отримання підтвердження наявності в банку безперервного, адекватного та ефективного процесу управління ризиками та капіталом.

Правління банку є виконавчим органом банку, що підзвітний Спостережній Раді банку, взаємодіє зі Спостережною Радою з питань ризик-менеджменту. Така взаємодія складається з двох складових – звітування та надання рекомендацій.

Щодо звітування перед Спостережною Радою правління банку:

-визначає суттєвість ризиків що є, та ризиків, які можуть виникнути у перспективі;

-подає своєчасні, змістовні, точні і повні звіти щодо реалізації стратегії діяльності банку і його бізнес-планів, щодо фактичних операційних та фінансових результатів банку в порівнянні з прогнозними;

-подає своєчасні, змістовні, точні і повні звіти щодо управління значними ризиками і щодо процедур та засобів контролю за управлінням цими ризиками;

-звітує перед Спостережною Радою за всіма ризиками, на які наражається банк, у тому числі в розрізі нових продуктів та послуг, нових сегментів ринку чи нових напрямів діяльності;

-здійснює процес звітування у формі офіційних зустрічей або нарад із залученням всіх членів Спостережної Ради.

Щодо надання рекомендацій Спостережній Раді Правління:

-розробляє і подає на розгляд і затвердження проекти завдань, стратегії діяльності і бізнес-планів банку, а також зміни до них.

-у разі потреби надає Спостережній Раді консультації та роз’яснення щодо процесів та методів управління ризиками;

Також Правління:

-розробляє та відображає у внутрішньобанківських нормативних документах власне бачення класифікації ризиків та карту ризику та не рідше одного разу на рік здійснює перегляд цих документів з метою їх актуалізації;

-розробляє та затверджує внутрішньобанківські нормативні документи щодо управління окремими ризиками

-розробляє та затверджує внутрішньобанківські положення та процедури щодо кількісної та якісної оцінки ризиків, періодично їх переглядає.

-установлює і застосовує належні й ефективні процедури і засоби контролю за процесом управління ризиками.