4. Обязанности финансового посредника

100. К обязанностям финансового посредника, согласно Закону об отмывании денег, относятся идентификация контрагента (ст. 3), выявление выгодоприобретателя (ст. 4) и документирование операций (ст. 7). Наряду с установленным в п. 2 ст. 305ter Уголовного кодекса правом сообщать в правоохранительные органы о подозрениях в отмывании денег была введена обязанность уведомлять особый отдел по борьбе с отмыванием денег, если возникают обоснованные подозрения о том, что имущественные ценности приобретены преступным путем (ст. 9). Нарушение этой обязанности наказывается (даже в случае халатности) штрафом в размере до 200000 швейцарских франков (п. 1 ст. 36 Закона об отмывании денег и ст. 333 Уголовного кодекса).

101. В рамках текущей дискуссии о схемах маскировки банковского вклада под страхование жизни служба надзора за финансовыми рынками опубликовала письмо с разъяснением о том, как финансовые посредники должны работать с продуктами такого рода согласно п. п. 2 и 3 ст. 2 Закона об отмывании денег <55>. Для хранения средств своего частного клиента страховая компания на основании договора страхования жизни открывает инвестиционный депозит в банке или в фирме, торгующей ценными бумагами. Клиент может влиять на состояние этого депозита, либо управление депозитом осуществляется по индивидуальной инвестиционной стратегии. Как правило, после заключения договора страхования жизни уже имеющиеся инвестиции клиента в ценные бумаги оформляются как единовременная страховая премия. С точки зрения риска отмывания денег маскировка банковского вклада под страхование жизни по такой схеме почти ничем не отличается от традиционного управления активами, осуществляемого банком или внешним доверительным управляющим. Следовательно, в этом случае должны применяться соответствующие обязательства по добросовестному ведению дел.

--------------------------------

<55> FINMA, Mitteilung vom 27. April 2010, Behandlung von Insurance Wrappers nach .

102. На маскировку банковского вклада под страхование жизни не распространяется исключение, позволяющее не требовать заявления о том, кто является выгодоприобретателем, если в качестве контрагента выступает финансовый посредник согласно п. 2 ст. 2 Закона об отмывании денег и этот контрагент зарегистрирован или находится в Швейцарии либо за границей осуществляется равноценный надзор за его деятельностью. Поэтому служба надзора за финансовыми рынками требует от банков, торговцев ценными бумагами и доверительных управляющих выявлять отношения выгодоприобретения от депозита ценных бумаг, замаскированного под страхование жизни, в следующих трех случаях:

i) если финансовый посредник ранее имел договорные отношения с клиентом страховой компании и поэтому уже идентифицировал клиента;

ii) если клиенту страховой компании была выдана доверенность или предоставлено право на получение информации от финансового посредника;

iii) если страховая компания поручает финансовому посреднику управлять депозитом ценных бумаг по индивидуальной инвестиционной стратегии, за исключением случаев, когда инвестиционная стратегия соответствует заранее определенному, стандартизованному клиентскому профилю.