Бібліографічний список до теми
9, 10, 11, 12, 14, 15, 25, 26, 27, 29, 31
3. Методичні рекомендації
до семінарських занять
Модуль 1. Основи економічної безпеки фінансово-кредитних установ
Змістовий модуль 1. Основні поняття економічної безпеки, вибір показника
Семінарське заняття № 1
Тема 1. Аналіз ризиків, які впливають на економічну безпеку фку (еб фку). Діагностика ризиків
Мета заняття |
|
План заняття
1.Сутність безпеки фінансово-кредитних установ.
2.Види безпеки і форми її організації.
3.Сили і засоби безпеки діяльності фінансово-кредитної установи
Методичні рекомендації до семінарського заняття
Вивчаючи цю тему необхідно розуміти, що протягом значного періоду фінансово-кредитні установи Радянського Союзу у своїй діяльності не відчували ризику, оскільки були державною власністю. Це означало, що відповідальність за зобов'язаннями позичальників перед кредитними інституціями врешті-решт несла держава в особі відповідних міністерств і відомств. Безмежні платоспроможність і ліквідність держави в умовах неконвертованості національної валюти і закритої економіки захищали фінансово-кредитні установи від ризику, робили зайвою роботу кредитних інституцій для підтримання їх ліквідності. Фінансово-кредитні установи були установами, які розподіляли короткострокові і довгострокові кредити між господарськими установами державної власності.
З появою фінансово-кредитних установ і підприємств різних форм власності перші втратили можливість прикриватися державою і стали досить уразливими від посягань на їхню власність.
Підприємницька діяльність, у тому числі і комерційних фінансово-кредитних установ, дедалі частіше стала підпадати під вплив кримінальних структур. Організована злочинність активно і наполегливо проникає до найбільш прибуткових сфер. Проникнення до комерційних фінансово-кредитних установ є особливо бажаною метою злочинних угруповань. Адже підпорядкування їх може дати злочинцям великі можливості для здійснення значних махінацій, відмивання «брудних грошей», переведення їх за кордон та інших дій, які приносили б злочинним елементам величезні доходи.
Водночас
умови конкурентної боротьби роблять
нерівномірним розвиток підприємницької
діяльності, у тому числі й у
фінансово-кредитній сфері.
Це, у свою чергу, створює необхідність
постійного
пошуку шляхів удосконалення виробництва
і технологій та зберігання їх у таємниці.
Разом з тим пошук ринків, боротьба за
клієнтів і нейтралізація конкурентів
вимагають усебічної інформації. За
таких умов ефективна діяльність
фінансово-кредитної установи може бути
реалі
зована
вжиттям як пасивних заходів безпеки,
пов'язаних із різними
видами захисту, так і активних дій сил
безпеки, насамперед спрямованих на
створення сприятливого інформаційного
простору для роботи установи. Поєднання
таких заходів у практичній діяльності
установи можна розуміти як його безпеку.
При підготовці до обговорення першого питання, необхідно засвоїти сутність, мету та завдання безпеки фінансово-кредитної установи.
Безпека фінансово-кредитної установи — стан стійкої життєдіяльності, за якого забезпечується реалізація основних інтересів і пріоритетних цілей фінансово-кредитної установи, захист від зовнішніх і внутрішніх дестабілізуючих факторів незалежно від умов функціонування. Основна мета безпеки фінансово-кредитної установи — виключити можливість нанесення їй збитків або упущення вигоди та забезпечити ефективну її діяльність і якісну реалізацію всіх операцій та угод.
Головним критерієм ефективності та якості безпеки фінансово-кредитної установи є стабільність її фінансового й економічного розвитку відповідно до планів і завдань незалежно від зміни ситуації.
При вивчення даного питання, необхідно звернути увагу на те, що мета безпеки досягається через виконання відповідних завдань. До них належать:
захист законних інтересів фінансово-кредитної установи та її співробітників;
профілактика та попередження правопорушень і злочинних посягань на власність і персонал фінансово-кредитної установи;
своєчасне виявлення реальних і потенційних загроз фінансово-кредитній установі, вжиття заходів щодо їх нейтралізації;
виявлення внутрішніх і зовнішніх причин і умов, які можуть сприяти заподіянню фінансово-кредитній установі, її працівникам, клієнтам і акціонерам матеріальної, моральної та іншої шкоди, перешкоджати їх нормальній діяльності;
оперативне реагування елементів структури фінансово-кредитної установи на загрози, що виникають, та негативні тенденції розвитку зовнішньої і внутрішньої обстановки;
виявлення та формування причин і умов, сприятливих для реалізації фінансово-кредитною установою своїх основних інтересів;
виховання та навчання персоналу фінансово-кредитної установи з питань безпеки;
послаблення шкідливих наслідків від акцій конкурентів або злочинців з підриву безпеки фінансово-кредитної установи;
збереження й ефективне використання фінансових, матеріальних та інформаційних ресурсів фінансово-кредитної установи.
Слід розуміти, що організація забезпечення безпеки фінансово-кредитної установи здійснюється на основі принципу централізованого управління стратегічними напрямками даної діяльності на рівні керівництва фінансово-кредитної установи.
Важливим при вивченні першого питання є ознайомлення з основними принципами безпеки:
законність: заходи, що виконуються в межах, необхідних для забезпечення безпеки фінансово-кредитної установи, ґрунтуються на чинних законах України, постановах Кабінету Міністрів, Указах Президента України, нормативних актах Національного банку, вимогах документів місцевих органів влади та статуту фінансово-кредитної установи;
самостійність і відповідальність: підрозділи безпеки фінансово-кредитної установи повинні мати у своєму розпорядженні всі необхідні засоби для ефективного вирішення поставлених перед ними завдань, повноваження осіб і підрозділів безпеки суворо регламентуються нормативними актами фінансово-кредитної установи;
економічна доцільність: заходи безпеки не повинні призводити до погіршення умов діяльності та стану фінансово-кредитної установи, перешкоджати реалізації її інтересів; витрати на проведення заходів безпеки мають бути адекватними ефективності останніх;
компетентність: виконання заходів безпеки повинно здійснюватися грамотно, на високому професійному рівні, ґрунтуватися на об'єктивних даних, не обмежувати права і не ображати гідності громадян;
цілеспрямованість: заходи безпеки здійснюються у суворій відповідності до завдань, які вирішує фінансово-кредитна установа згідно із затвердженою його керівництвом комплексною програмою безпеки;
координація і взаємодія: служба безпеки фінансово-кредитної установи координує зусилля всіх його установ і підрозділів щодо виконання заходів безпеки; з цією метою встановлює необхідні зв'язки з підрозділами фінансово-кредитної установи і зовнішніми організаціями;
конфіденційність: заходи безпеки проводяться на конфіденційній основі без їх розголошення; про результати виконання заходів безпеки інформується керівництво фінансово-кредитної установи і за його рішенням інші особи, робота яких пов'язана з необхідністю володіння відповідною інформацією.
При вивчення першого питання необхідно засвоїти також те, що надійність та ефективність безпеки визначаються через реалізацію відповідних вимог.
Безперервність безпеки. Забезпечення безпеки не може бути одноразовим актом. Це — безперервний процес, який включає обґрунтування та реалізацію найбільш раціональних форм, методів, способів і шляхів створення, удосконалення і розвитку системи безпеки, безперервне управління нею, контроль за функціонуванням.
Плановість безпеки. Заходи безпеки не повинні бути епізодичними або відставати від фактичних подій. Плановість передбачає запобіжний характер безпеки.
Конкретність безпеки. Захисту підлягають конкретні об'єкти, загроза яким може завдати шкоди фінансово-кредитній установі.
Активність безпеки. Постійне прагнення до виявлення загроз фінансово-кредитної установи, своєчасної та ефективної їх нейтралізації.
Універсальність безпеки. Заходи безпеки повинні перекривати всі можливі напрямки виникнення загроз незалежно від місця їх дії.
Комплексність безпеки. Для забезпечення безпеки необхідно застосовувати всі форми і методи захисту та протидії загрозам у повному обсязі.
Готуючись до обговорення другого питання слід визначити види та форми організації безпеки.
Вид безпеки — це сукупність ознак, які характеризують готовність фінансово-кредитної установи протистояти загрозам його діяльності.
Серед видів безпеки фінансово-кредитної установи можна виділити:
особисту безпеку — здатність кожного працівника фінансово-кредитної установи протистояти загрозам його здоров'ю, життю і професійній діяльності на основі оволодіння нормами і правилами безпечної поведінки. Досягається додержанням усіма працівниками заходів застереження, передбачених умовами роботи і нормами особистої поведінки: проведенням спеціальних охоронних заходів щодо працівників фінансово-кредитної установи; вивченням кожним працівником правил поведінки у складних умовах та екстремальних ситуаціях, грамотними діями в них;
колективну безпеку — здатність підрозділів фінансово-кредитної установи забезпечувати ефективний режим роботи в умовах діяльності різноманітних дестабілізуючих факторів. Досягається створенням доброзичливої, спокійної обстановки у колективах, додержанням принципів справедливості, грамотним стимулюванням праці; постійним вивченням психологічної обстановки в колективах, своєчасним виявленням підвищеної напруженості у взаємовідносинах працівників, попередженням і швидким вирішенням конфліктних ситуацій; виконанням режимних заходів, охороною території, будівель і приміщень; постійною перевіркою стану будівель і обладнання, проведенням атестації приміщень, виконанням протипожежних заходів;
економічну безпеку — стан, за якого забезпечується економічний розвиток і стабільність діяльності фінансово-кредитної установи, гарантований захист його фінансових і матеріальних ресурсів, здатність адекватно і без істотних втрат реагувати на зміни внутрішньої і зовнішньої ситуацій. Досягається створенням ефективного комплексу заходів захисту електронної системи платежів фінансово-кредитної установи і попередження відпливу коштів через фальсифікацію фінансових документів; наявністю відповідних установленим вимогам місць зберігання готівки, цінностей, технічних засобів, транспорту та обладнання фінансово-кредитної установи, вмілою їх експлуатацією; грамотною організацією охорони та режимних заходів у фінансово-кредитній установі; створенням обстановки бережливого ставлення до майна фінансово-кредитної установи, суворої і неминучої відповідальності за крадіжки матеріальних засобів та їх псування; ефективним плануванням заходів і додержанням правил пожежної безпеки; наявністю у фінансово-кредитної установи сучасних ефективних технологій виробництва, високопрофесійними діями її працівників; зваженою політикою керівництва в усіх сферах діяльності, що забезпечує виправданий ризик та ефективне вкладення грошей; всебічним знанням і врахуванням особливостей ситуації у регіонах, країні та за її межами залежно від масштабів угод, прогнозуванням її розвитку і змін; наявністю інформації про внутрішнє та зовнішнє середовище діяльності фінансово-кредитної установи;
інформаційну безпеку — стан, за якого забезпечується необхідний рівень інформованості керівництва персоналу фінансово-кредитної установи, а також зовнішнього середовища, ефективний захист усіх видів інформації від зовнішніх і внутрішніх загроз. Досягається організацією збору інформації про внутрішнє і зовнішнє середовище фінансово-кредитної установи, проведенням інформаційно-аналітичного дослідження клієнтів, партнерів та конкурентів, інформаційного аудиту та інформаційного моніторингу в фінансово-кредитній установі, аналітичною обробкою інформації; організацією системи інформаційного забезпечення рішень керівництва фінансово-кредитної установи; визначенням категорій інформації та виробленням відповідних заходів щодо її захисту; дотриманням відповідних режимів діяльності фінансово-кредитної установи; виконанням усіма працівниками норм і правил роботи з інформацією; своєчасним виявленням спроб і можливих каналів втрати інформації та їх перетинанням.
Ознайомлюючись з матеріалами щодо другого питання слід зупинитися на таких формах реалізації заходів безпеки фінансово-кредитної установи: охорони (фізичної та технічної), режиму (упровадження відповідної системи захисту інформації установи), інформаційно-аналітичного забезпечення діяльності установи (комерційної розвідки).
Основними об'єктами захисту в фінансово-кредитній установі є:
фінансові ресурси (національна й іноземна валюта, комерційні операції та угоди, дорогоцінності, фінансові документи);
персонал фінансово-кредитної установи (керівництво і вищий менеджмент, особи, які мають доступ до його таємниць, інші працівники установи);
матеріальні засоби (будівлі, сховища, обладнання, транспорт, засоби і системи інформатизації);
інформаційні ресурси установи з обмеженим доступом (відомості, що є комерційною таємницею установи і її конфіденційною інформацією).
Готуючись до обговорення другого питання слід розуміти, що основними елементами системи безпеки діяльності фінансово-кредитної установи є: заходи безпеки, технології безпеки, сили безпеки і засоби безпеки. У свою чергу, заходи безпеки включають заходи загального характеру та спеціальні. До заходів загального характеру відносять:
здійснення організаційно-правового впливу на діяльність персоналу і клієнтів фінансово-кредитної установи з питань безпеки;
підбір, перевірка і контроль роботи персоналу, розроблення ефективної кадрової політики і програм стимулювання праці;
охорона фінансово-кредитної установи;
організація спеціального діловодства;
захист інформаційних ресурсів фінансово-кредитної установи;
удосконалення технологій виробництва, введення в них елементів захисту;
формування позитивного іміджу фінансово-кредитної установи;
планування і забезпечення діяльності фінансово-кредитної установи в кризових ситуаціях;
забезпечення безпеки споруд і будівель установ, їх комунікаційних систем;
створення систем сповіщення персоналу фінансово-кредитної установи у;
розроблення заходів відповідальності за порушення встановлених правил безпеки діяльності.
До спеціальних заходів належать:
організація і ведення комерційної розвідки, формування інформаційних ресурсів фінансово-кредитної установи;
інформаційно-аналітичні дослідження клієнтів, партнерів і конкурентів фінансово-кредитної установи;
взаємодія з правоохоронними органами з питань забезпечення безпеки діяльності фінансово-кредитної установи;
вжиття заходів щодо протидії, виявлення, локалізації дій та актів недобросовісної конкуренції і промислового шпигунства;
проведення службових розслідувань у фінансово-кредитній установі;
проведення заходів щодо дезінформації конкурентів;
забезпечення впливу на недобросовісних клієнтів, боржників і зловмисників щодо відшкодування фінансово-кредитній установі понесених з їх вини збитків.
При підготовці до обговорення третього питання, необхідно засвоїти основні за засоби безпеки діяльності фінансово-кредитної установи.
Виконання заходів безпеки забезпечується через діяльність сил безпеки і використання різноманітних засобів. Залежно від способу організації безпеки її силами є: підрозділи безпеки фінансово-кредитної установи, спеціалізовані фірми, організації, які надають фінансово-кредитним установам послуги безпеки, персонал. До засобів безпеки відносять технічні засоби охорони, програмні і технічні засоби захисту інформації, спеціальні засоби і техніка, інженерно-технічні засоби обмеження доступу, засоби зв'язку, обробки і передання інформації та інше обладнання і техніка, які використовуються для забезпечення ефективної реалізації заходів безпеки.
Безпека діяльності фінансово-кредитної установи, як і інших комерційних структур, забезпечується всіма їх підрозділами і працівниками. Вона не може бути ефективною, якщо нею буде займатись якийсь один, нехай навіть найпрофесійніший підрозділ або фахівець.
Практична реалізація заходів безпеки може бути організована: через укладення договорів з державними органами охорони, приватними охоронними та детективними фірмами (на повне або часткове здійснення заходів безпеки); створенням власного підрозділу безпеки.
Підрозділ безпеки у фінансово-кредитній установі створюється відповідно до сфер, напрямків діяльності установи, завдань безпеки та форм її організації. Крім того, на структуру підрозділу впливатимуть можливості установи, обсяг операцій, які вона проводить, політика керівництва установи щодо організації безпеки. Як варіант, структура підрозділу (служби, управління, департаменту) безпеки може бути такою:
керівник підрозділу;
експертна група для оперативного вирішення проблем, що раптово виникають (може складатися з 3—4-х працівників, як правило, фахівців у справі юриспруденції та технологій);
підрозділ охорони (може включати групи: охорони території і об'єктів, інкасації, особистих охоронців, технічних засобів охорони);
інформаційно-аналітичний підрозділ (може включати групи: збирання інформації, обробки інформації, зв'язків із пресою, технічну);
підрозділ захисту інформації (може включати групи: режиму; психологічного контролю; зовнішнього захисту — для взаємодії з правоохоронними органами, підрозділами безпеки інших фінансово-кредитних установ, охоронними та детективними фірмами, органами влади; фінансової безпеки; технічну).
Необхідно при підготовці третього питання звернути увагу на наступні функції підрозділу безпеки фінансово-кредитної установи:
адміністративно-розпорядницька — реалізується через розроблення, встановлення і підтримання в установі різних режимів безпеки, визначення повноважень, прав, обов'язків і відповідальності службовців установи з питань забезпечення безпеки;
обліково-контрольна — забезпечується організацією своєчасного виявлення реальних і потенційних загроз діяльності фінансово-кредитної установи, контролю за джерелами таких загроз та несприятливими для установи ситуаціями і факторами; виявлення критичних напрямків фінансово-комерційної діяльності фінансово-кредитної установи; накопичення інформації з проблем забезпечення безпеки;
соціально-кадрова — реалізується через участь підрозділу безпеки у підборі, перевірці і розстановці кадрів; виявлення негативних тенденцій у колективах підрозділів фінансово-кредитної установи, можливих причин та умов виникнення соціальної напруги; попередження і локалізації можливих конфліктів; формування у службовців фінансово-кредитної установи почуття відповідальності за забезпечення безпеки установи;
організаційно-управлінська — реалізується за допомогою організаційного, матеріально-технічного і технологічного забезпечення режимів безпеки у фінансово-кредитній установі;
методична — реалізується через виявлення, накопичення і впровадження у фінансово-кредитній установі позитивного досвіду з проблем безпеки; організацію навчання працівників з питань безпеки; розроблення методик роботи персоналу і підрозділу безпеки щодо забезпечення безпеки проведення операцій;
інформаційно-аналітична — забезпечується шляхом цілеспрямованого збирання, накопичення, обробки і розподілу відповідної інформації; створення для цього необхідних технічних і програмних засобів.