- •Аналіз якісних показників використовування пасажирських вагонів.
- •2. Праця і заробітна плата
- •Виконання плану по праці
- •Відхилення від плану.
- •Відхилення від відповідного періоду минулого року.
- •3.1.Эксплуатаційні витрати (тис.Грн)
- •2К.П. По ціні 14237,24грн на суму 28,5 тис.Грн – вкм Дебальцево);
- •Витрати електроенергії з експлуатації за 2010р.
- •В) аналіз виробничих експлуатаційних витрат по елементу “інші”
- •3.2. Витрати по підсобно-допоміжній діяльності. А) Виробничі витрати від реалізації послуг з підсобно-допоміжної діяльності
- •Відхилення від планових витрат.
- •Відхилення до відповідного періоду минулого року.
- •В) Аналіз виробничих витрат допоміжної діяльності по елементу "Інші"
- •Аналіз витрат по обслуговуванню пасажирів по елементах.
- •Витрати електроенергії по пдд за 2010 р
- •Д) Аналіз витрат по інших видах робіт по елементах.
- •Г)Аналіз витрат по «вагонам-ресторанам» по елементах
- •3.3. Анализ адміністративных витрат.
- •Аналіз використовування легкового автомобіля у складі адм витрат.
- •4.Ремонт основних фондів
- •Т аблиця
- •Витрат по ремонту основних фондів з експлуатації.
- •5.Реализация послуг підсобного виробництва.
- •Реалізація послуг на 1-го перевезеного пасажира.
- •Виконання основних показників цеху з організації харчування пасажирів за 2010 рік
- •Середній товарообіг по напрямкам
- •Товарообіг на 1-го працівника цеху
- •Аналіз чисельності і фонду оплати праці
- •Аналіз витрат по елементах
- •Інші види діяльності.
- •6. Інша операційна діяльність
- •Б) Витрати по іншій операційній діяльності.
- •Аналіз про стан кредиторської заборгованості на 01.01.11 р. Порівняно з 01.01.10 р.
- •8. Аналіз виробничих запасів.
- •9.Аналіз стану основних фондів. Наявність основних фондів характеризується наступними даними:
- •Співвідношення показників використовування основних фондів.
Аналіз чисельності і фонду оплати праці
2010 рік
Показники |
Звіт 2009 рік |
План 2010 рік |
Звіт 2010 рік |
Відхилення +/- |
Результат,% |
||
від плану |
від звіту 2009 р. |
до плану |
до звіту 2009 р. |
||||
Чисельність, чол.. |
121 |
120 |
111 |
-9 |
-10 |
92,5 |
91,7 |
Фонд оплати праці, тис. грн. |
1449 |
1488 |
1421 |
-67 |
-28 |
95,5 |
98,1 |
Середньомісячна зарплата, грн. |
998 |
1033 |
1067 |
+34 |
+69 |
103,3 |
106,9 |
Навантаження на 1го працівника, грн. |
51234 |
51930 |
60962 |
+9032 |
+9728 |
117,4 |
119,0 |
За 2010 рік по цеху харчування недоутримання контингенту склало 9 чоловік. Фонд оплати праці 1421 тис. грн., що на 67 тис. грн. нижче плану за рахунок недоутримання контингенту. Середньомісячна зарплата склала 1067 грн., що на 34 грн. вище планової за рахунок перевиконання плану товарообігу.
Навантаження на 1-го працівника громадського харчування вище планового на 9032 грн., та більше ніж у 2009 році на 9728 грн.
Продуктивність праці вище планової на 17,4 %, вище, ніж у 2009 році на 19,0 %.
Аналіз витрат по елементах
Статті витрат |
Звіт 2009 рік |
План
2010 рік |
Звіт 2010 рік |
Відхилення, +/- |
|
від плану |
від звіту 2009 р. |
||||
Фонд оплати праці |
1449 |
1488 |
1421 |
-67 |
-28 |
Нарахування |
542 |
557 |
540 |
-17 |
-2 |
Матеріали |
2 |
39 |
|
-39 |
-2 |
Паливо, електроенергія |
48 |
42 |
116 |
+74 |
+68 |
Амортизація |
191 |
114 |
199 |
+85 |
+8 |
Інші витрати |
360 |
375 |
230 |
-145 |
-130 |
Вартість товару |
2386 |
2426 |
2946 |
+520 |
+560 |
Разом: |
4978 |
5041 |
5452 |
+411 |
+474 |
Фактичні витрати за 2010 рік склали 5452 тис. грн. при плані 5041 тис. грн. Перевитрата склала 411 тис. грн., у тому числі по статтях:
фонд оплати праці – економія 67 тис. грн. за рахунок недоутримання контингенту;
паливо – перевитрата 74 тис. грн. за рахунок зростання ціни на вугілля у зрівнянні з 2009 року і зростанням кількості вагонів – ресторанів в експлуатації
інші витрати – економія 145 тис. грн. За рахунок недоутримання контингенту, а також за рахунок відшкодування службою перевезень витрат на утримання та обслуговування вагонів ресторанів, які здійснювали харчування будівельників на ст. Донецьк
вартість товару – перевитрата 520 тис. грн. у зв’язку з перевиконанням плану товарообігу;
амортизація – перевитрата 85,0 тис. грн. у зв’язку із збільшення кількості вагонів – ресторанів в експлуатації.