Витрат по ремонту основних фондів з експлуатації.
Таблиця
.
Собівартість деповського ремонту вагону при плані 55000 грн., фактично складає 85349 грн, вище до плану на 30349 грн.
По деякім елементам витрат допущена перевитрата:
1.По елементу «заробітна плата» з нарахуванням на неї – перевитрата 16448 грн на вагон за рахунок:
- виконання фарбувальних робіт на договірній основі м.Дніпропетровськ вагону№25022 фірмового потягу ЛВЧД Луганськ у розмірі 26682,56 грн на вагон ,
вагонам №№23001,23035 у січні 2010р. – на суму 57046,08грн,
вагонам №№ 22920,22979,22995,23019 (випуск ДР –грудень2009р.) – на суму 114035,68грн, в середньому на вагон у розмірі 28508,92.грн,
вагонам №№23043,23050,23068,05883,22938,22953 - на суму 166013,36 грн
, вагонам №№14141,16187,10875,10818 по 24446,89грн на вагон
всього на суму 598,8тис. грн.
-у зв язку з переводом робітників ремонтних цехів на відрядну форму оплати праці
виплата 01 виду на деповському ремонті склала за 2010р. 1446,1 тис.грн,
(2009р. – відрядно 01 вид – 1093,1тис.грн), збільшення на 353 тис.грн або на
32,3 %,
- зі збільшенням фактичної трудомісткості на один вагон на 340,02 чол/годин
при ремонті в обсязі ДР в порівнянні з відповідним періодом минулого року, але від планової на 51,80 чол/год менше
(2010р.- 1160,77 ч/год,
2009р. – 820,75 ч/год,
План - 1212,57 ч/год).
заробітної плати робітників на ремонті вагонів в обсязі ДР, прийнятих на договірній основі на суму 249,9 тис.грн.
2.По елементу «матеріали» допущена перевитрата на один вагон у сумі 4624грн, по причинам:
- встановлення комплектів зносостійких деталей пасажирських вагонів та матеріалів для їх наплавлення при виконанні ремонту в обсязі ДР на суму 167,9 тис.грн (6 комплектів по середній ціні 28,0 тис.грн) ;
- встановлення акумуляторних батарей у кількості 8 штук на суму
693,3 тис.грн, у тому числі –
2комплекта по ціні 63336,19грн,
4 комплектів по ціні 56669,62грн,
2 комплекта по ціні 169673,59грн;
- підкатки 663 колесних пар на суму 2882,1тис.грн, що більше на 1104тис.грн до 2009р.
2. По елементу «електроенергія» - перевитрата склала 1263 грн на вагон до плану і
220 грн до 2009р. за рахунок зростання ціни до 0,70грн за кВт/год. та недопланування витрат.
3.По елементу «інші» - перевитрата – 8091 грн на вагон за рахунок віднесення загальногосподарських витрат на заробітну плату, яка збільшилась до плану и до минулого року .
5.Реализация послуг підсобного виробництва.
Таблиця
а) порівняно з планом
|
План .2010 |
Звіт. 2010 |
Прибуток |
|||
доходи |
витрати |
доходи |
витрати |
план |
звіт |
|
1. Експлуатація |
185206 |
185206 |
187436 |
187436 |
|
|
2.Підсобно-допоміжна діяльність, у тому числі |
36295 |
24224 |
41132 |
27174 |
12071 |
13958 |
-обслуговування пасажирів |
30967 |
19160 |
35368 |
21710 |
11807 |
13658 |
-промислове виробництво. |
18 |
18 |
7 |
6 |
|
1 |
-содержание вагонів-ресторанов |
5190 |
5041 |
5611 |
5452 |
149 |
159 |
-інші види діяльності |
120 |
5 |
146 |
6 |
115 |
140 |
3.Інші операційні доходи і витрати |
1770 |
2510 |
2723 |
2907 |
-740 |
-184 |
4.Інші доходи і витрати |
669 |
10 |
143 |
3 |
659 |
140 |
5. Витати з лізінгу |
|
19024 |
|
37640 |
-19024 |
-37640 |
Фінансовий результат (балансовий прибуток) |
223940 |
230974 |
231434 |
255160 |
7034 |
-2372
|
б) порівняно із звітом 2009р.
|
Звіт 2009р. |
Звіт 2010р. |
Прибуток |
|||
доходи |
витрати |
доходи |
витрати |
2009р. |
2010р |
|
1. Експлуатація |
173898 |
173898 |
187436 |
187436 |
|
|
2.Підсобно-допоміжна діяльність, у тому числі |
35912 |
25296 |
41132 |
27174 |
10616 |
13958 |
-обслуговування пасажирів |
29458 |
19218 |
35368 |
21710 |
10240 |
13658 |
-промислове виробництво. |
14 |
13 |
7 |
6 |
1 |
1 |
-содержание вагонів-рест. |
5139 |
4978 |
5611 |
5452 |
161 |
159 |
-інші види діяльності |
1301 |
1087 |
146 |
6 |
214 |
140 |
3.Інші операційні доходи і витрати |
2493 |
2583 |
2723 |
2907 |
-90 |
-184 |
4.Інші доходи і витрати |
544 |
3 |
143 |
3 |
541 |
140 |
5. Витрати з лізінгу |
|
27622 |
|
37640 |
-27622 |
-37640 |
Фінансовий рез-т (балансовий прибуток |
212847 |
212847 |
231434 |
255160 |
-16555 |
-23726 |
За підсумками роботи за 2010 рік допущений збиток у розмірі - 23726 тис.грн,
при плані збитку - 7034 тис.грн. (без лізингових витрат у розмірі 37640 тис. грн., прибуток складав би +13914 тис.грн.)
Прибуток від реалізації послуг підсобно-допоміжної діяльності за 2010р. склав + 13958 тис..грн при плані + 12071 тис.грн, у тому числі:
- від реалізації постільної білизни прибуток +11657тис.грн при плані прибутку
+10767 тис.грн, план прибутку невиконаний на 8.3 % або на 890 тис.грн;
-від реалізації чаю прибуток +1933тис.грн при плані прибутку+ 1005 тис.грн;
( 2009р.- 1261тис.грн), план прибутку перевиконаний на 92.3 %,або на
928 тис.грн;
- від послуг вагонів-ресторанів – план прибутку виконаний на 106.7%при плані
+149 тис.грн , виконання –159 тис.грн,
Від інших видів діяльності - при плані прибутку – 115 тис.грн, виконаний на 140тис.грн.
- від іншої операційної діяльності - збиток - - 184 тис.грн при плані збитку - 740 тис.грн;
Рентабельність робіт по підсобно-допоміжній діяльності склала 51%, при плані 50 % .
Темпи зростання доходів від підсобно-допоміжної діяльності випереджають темпи зростання расходів на + 7%.
Доходи від підсобно-допоміжної діяльності за 2010р склали
41132 тис.грн., при плані 36295 тис.грн, план доходів перевиконаний на 13,3%
.(за 2009р. отримано доходів на суму 35912 тис.грн).
У тому числі :
Обслуговування пасажирів.
При плані доходів від надання послуг пасажирам в поїздах 30967т.грн., фактично отримано- 35368 тис.грн.(за 2009р.- 29458тис.грн.).
План доходів перевиконаний на 14,2 %. (Зростання доходів до минулого року – + 5910 тис.грн.)
Прибуток від надання послуг пасажирам при плані 11807тис.грн. фактично склав +13658 тис.грн. (за 2009р. – прибуток + 10240 тис.грн.).
План прибутку виконаний на 115,7%.
Темпи зростання доходів по обслуговуванню пасажирів в поїздах випереджають темпи зростання расходів на 7 %.
План прибутку виконаний від реалізації білизни на 108,3 %,а від реалізації чаю пасажирам - виконаний на 192,3%.
Рентабельність робіт від надання послуг пасажирам за 2010р. склала 63 % при плані 91%.
За 2010р. реалізовано пасажирам 2512,6 тис. комплектів постільної білизни
(2009р. реалізовано 2291,5тис. комплектів постільної білизни)
Зростання об'ємів реалізації постільної білизни склало 10 % при зростанні кількості перевезених пасажирів порівняно до 2009р. на 7 %.
(2010г.- 2577,1 тис. пасажирів.; 2009р. –2397,5 тис.пас).
Отримано доходів від реалізації білизни пасажирам на суму 31237тис.грн без ПДВ при плані 27837 тис.грн.
.(за 2009р.- 26165 тис.грн.)
Зростання доходів від реалізації білизни пасажирам до2009р. складає+ 5072 т.грн. – 19,4%, через збільшення вартості 1-го комплекту в середньому на 8,8%
(з 11,42грн. за 2009р. до 12,43 грн. за 2010р.) з урахуванням зростання
об'єму реалізації білизни – на 9,6% .