Витрати електроенергії по пдд за 2010 р

.Таблица 11

Найменування	Од.вим.	Звіт 2009р.	2010р.			Результ. до 2009р.
			план	звіт	результат до плану
Електроенергія	тис.грн.	656	739	1589	850	933
	тис.квт.час.	1075.6	1088,53	2261,8	+1173,3	+1186,
	грн./1000 квт.час.	0.60	0,679	0,7023	+0,02	0,10

По елементу «електроенергія» допущена перевитрата до плану на суму 850тис.грн і на 933тис.грн до 2009р. по причині встановлення у березні 2010р. лічильника обліку витрат в цехах депо, тоді як за 2009р. віднесення витрат споживання електроенергії на ПВД здійснювалось розрахунковим шляхом головним енергетиком депо без врахування фактичної потужності депо.

Ціна за 1квт електроенергії зросла до 209р. на 0,10грн.

Д) Аналіз витрат по інших видах робіт по елементах.

П ри плані витрат 5тис.грн. фактичні витрати склали 6 тис.грн.

Передані витрати на суму 1924,0 тис.грн за послуги структурним підрозділам дороги за :

вагони під житлом на суму 1607 тис.грн,

фарбування залізничних машин стороннім організаціям – 81,0 тис.грн.

харчування для ПМС-191,ПМС-10 – на суму 231,0 тис.грн.

Г)Аналіз витрат по «вагонам-ресторанам» по елементах

Статті витрат	Звіт 2009 рік	План 2010 рік	Звіт 2010 рік	Відхилення, +/-
				від плану	від звіту 2009 р.
Фонд оплати праці	1406	1458	1369	-89	-37
Нарахування	520	546	520	-26
Матеріали (товар)	2388	2465	2946	+481	+558
Паливо	32	42	67	25	35
Електроенергія	16		49	49	33
Амортизація	191	114	119	85	8
Інші витрати	238	241	104	-137	-134
АУР	187	175	198	23	11
Разом:	4978	5041	5452	-129	-94

Фактичні витрати за 2010 року склали 5452 тис. грн. при плані 5041тис. грн. Перевитрата склала 129 тис. грн., у тому числі по елементам витрат:

• фонд оплати праці – економія 89 тис. грн. за рахунок зменшення штатних одиниць;

• паливо – перевитрата 25 тис. грн. за рахунок зростання ціни на вугілля у зрівнянні з 2009 року та збільшення кількості вагонів-ресторанів в експлуатації;

• вартість товару – перевитрата 481 тис. грн. у зв’язку з перевиконанням плану товарообігу та зростанням цін;

• амортизація – перевитрата 85тис. грн. у зв’язку із збільшення кількості вагонів – ресторанів у експлуатації

• (13 вагонів – ресторанів у 2010 році, проти 11вагонів – ресторанів у 2009 році).