6.6.3. Элементы бюджета денежных средств

Известна следующая информация:

	Вариант 1	Вариант 2
Начальное сальдо денежных средств	4200	3700
Ожидаемое поступление денежных средств	98000	73600
Ожидаемые платежи и выплаты	89000	80800
Желаемое минимальное конечное сальдо на счете Денежные Средства	8000	9500

Требуется:

Найдите оценочную сумму средств, которую необходимо занять, или она окажется достаточной выплачивать займы и проценты. Оба варианта рассматривать независимо.

Решение

1)4200+98000-89000-8000=5200 средств достаточно.

2)3700+73600-80900-9500= -13100 средств недостаточно.

Ответ: в 1 варианте средств достаточно чтобы выплачивать займы и проценты, во 2 варианте средств недостаточно чтобы выплачивать займы и проценты

6.6.4. Подготовка бюджета производства

Прогноз компании по продаже дверей для гаража на 2010 год следующий (в единицах):

Январь	50.000	Июль	40.000
Февраль	40.000	Август	50.000
Март	60.000	Сентябрь	60.000
Апрель	70.000	Октябрь	70.000
Май	60.000	Ноябрь	80.000
Июнь	50.000	Декабрь	60.000

Прогноз продаж на январь 2011 года — 50.000 дверей. Начальные запасы на 1 января 2010 г. составили 15.000 дверей. Компания придерживается такой политики, что минимальный уровень запасов должен равняться 15.000 единиц, а максимальный — половине от количества продаж следующего месяца. Максимальная производительность составляет 65.000 дверей в месяц.

Требуется:

1. Используя вышеизложенную информацию, подготовьте бюд­жет производства на 2010 год с указанием количества дверей, которое необходимо произвести ежемесячно.

2. Какое количество дверей будет составлять конечные запасы готовой продукции на 31 декабря 2010 года?

Решение.

	Производство	Запас		Производство	Запас
Декабрь		15000	Июль 19x2 г.	40000	15000
Январь	50000	15000	Август 1 9x2 г.	65000	30000
Февраль 19x2 г.	40000	15000	Сентябрь 1 9x2 г.	65000	35000
Март 19x2 г.	65000	20000	Октябрь 19x2 г.	65000	30000
Апрель 1 9x2 г.	65000	15000	Ноябрь 19x2 г.	65000	15000
Май 19x2 г.	60000	15000	Декабрь 19x2 г.	60000	15000
Июнь 1 9x2 г.	50000	15000	Январь 19x3 г.	50000	15000

Ответ: конечные запасы дверей 31 декабря 1910 г. составят 15 000 штук.