54. Кредит и кредитная система.

Происхождение, сущ-ть и виды денег.

Необходимость и сущ-ть кредита вытекает из особенностей воспр-ва рын. эк-ки. В эк-ке постоянно идет поступление денег с одной стороны и их использование с другой. Кредит необходим для бесперебойного пр-венно-торгового процесса, т.к. в период наибольших потребностей  в оборотных и иных фондах,  при  недостаточности собственных источников  приходится покрывать ее  за счет заемных ресурсов.

Кредит - сис-ма экономических отношений, связанных с обращением кредитных ресурсов и их размещением среди юрид. и физ. лиц во врем. пользование на условиях срочности, платности и возвратности. У пред-й момент осуществления затрат и момент поступления выручки не совпадает, поэтому пред-я для удовлетворения своих нужд привлекают краткосрочные кредиты.

Источники кредита (в порядке значимости)

1.Временно свободные денежные ср-ва пред-й и населения;

2.Средства населения, привлекаемые коммерческими банками (сбер.банками), гос. кредиты – привлечение денежных средств населения с помощью выпуска гос-ых ц.б.;

3.Собственный уставный капитал – используется ограниченно;

4.Ресурсы банковской сис-мы – средства привлекаемые в порядке межбанковского кредитования; средства, которые передает ЦБ на основе ставок и финансирования.

Кредитные отношения возникают, когда между кредитором и заемщиком появляется заинтересованность.

Кредитор - сторона кред. сделки, кот. предоставляет ссуду. Двоякое положение кредитора по  отношению к ссуженным ср-вам - 1) он может быть собственником ссуды; 2) он привлекает ср-ва, кот. впоследствии ссужает.

Заемщик - сторона кред. отн-й, получ. кредит. Он не явл. собственником ссужаемой ст-ти, применяет их как в сфере обращения, так и в сфере пр-ва, обязан возвратить ссужаемые ресурсы + ссудный процент. Право заемщика - несогласиться с условиями кредитора. Взаимоотношения кредитора и заемщика носят характер единства противоположности.

Функции кредита:

1.Централизация временно свободных ден. ресурсов и их перераспр-е в соответствии с потребностями произв. сферы.

2.Содействие сокращению изд-к обращения поср-вом организации безналичных расчетов.

3.Контрольная функция - выделяя кредиты, банк проверяет фин. состояние пред-я и следит за использованием ср-в кредита.

4.Кредитная эмиссия - в процессе совершения кредитных операций ЦБ выпускает кредитные или банковские билеты, кот. заменяют полноценные деньги.

Осн. принципы кредита:

1.Возвратность. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора фин. ресурсов;

2.Срочность. Этот принцип отражает необходимость возврата кредита в точно определенный срок, зафиксированный в договоре. Нарушение этого условия - основание для кредитора для применения к заемщику эк. санкций. Исключение из этого правила - анкольные ссуды (срок погашения их в договоре не опред.);

3.Платность. В качестве цены кредита выступает ставка ссудного %;

4.Обеспеченность. Отражает обеспечение защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обяз-в;

5.Целевой характер. Распределяется на больш-во видов кредит. операций и выражает необходимость целев. исп-я ср-в, получ. от кредитора.

Формы кредита:

1.Банковский кредит - наиболее распространенная в эк-ке форма;

2.Коммерческий кредит - кредиторы - любые юрид. лица, связ. с пр-вом, сред. ставка % ниже, чем у банковского, предоставляется исключительно в товарной форме. Это 2 основные формы кредита, но в последнее  время  происходит слияние этих форм, на базе кот. появляются новые  виды:

3.Потребительский кредит - гл. его отличие - целевая форма кредитования физ. лиц;

4.Государственный кредит - гос-во м. выступать как в роли кредитора, так и в роли заемщика

5.Международный кредит - сов-ть кред. отношений, функционирующих на международном уровне.

Банковский кредит классифицируется по признакам:

1) по срокам погашения

-анкольные ссуды (подлежат возврату в фиксированный срок после поступления офиц. уведомления от кредитора)

-краткосрочные ссуды (предоставляются на восполнение врем. недостатка собственных обор. ср-в у заемщика. Средний срок погашения не более 6 месяцев, в России - не более 3)

-среднесрочные ссуды (срок до 1 года, в России - 3-6 месяцев)

-долгосрочные ссуды (обслуживают движение осн. ср-в и отлич. большими объемами кредитных ресурсов. Прим. при кредитовании реконструкций, технологического перевооружения, нового строительства.

Проценты по краткосрочным кредитам включаются в затраты, а по долгосрочным - за счет пр-ли.

2) по способу погашения:

-ссуды, погашаемые единовременным взносом

-ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока

 3) по наличию обеспечения

-доверительные ссуды (единственная форма обеспечения возврата таких ссуд - кредитный договор)

-обеспеченные ссуды

-ссуды под фин-совые гарантии третьих лиц

Структура  кредитной системы РФ

Кредитная система РФ  включает в себя ЦБ РФ, кредитные организации,  а  также филиалы  и  представительства  иностранных  банков.

Банк – кредитная организация,  которая имеет  исключительное  право  осуществлять следующие банковские операции:  привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных  средств  от  своего имени  и  за  свой счет  на  условиях возвратности, платности, срочности; открытие  и  ведение  банковских счетов  физических и юрид. лиц. Правовое регулирование банковской деятельности  осущ Конституцией РФ, Федеральным законом «О ЦБ РФ» и другими фед. законами  и норм. актами.

Важнейшими  кредитными институтами  выступают  ЦБ РФ  и  коммерческие банки.

ЦБ – банк,  имеющий право  выпуска  кредитных  денег  в  форме наличных банкнот  и  в  форме записей на  счетах.

Функции ЦБ:

1.Осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения,

2.Установление правил осуществления расчетов в РФ,

3.Государственная регистрация (выдача лицензий)  и  аудит  кредитных учреждений,

4.Регистрация эмиссии ц.б.

5.Определение порядков расчетов с иностранными государствами,

6.Организация и осуществление валютного контроля,

7.Участие в разработке прогноза латежного баланса РФ и др. платежных планов,

8.Установление  курса  рубля  к к-л валюте.

Функции коммерческих банков

Деятельность банков  и  кредитных  организаций,  зарегистрированных  на территории  РФ,  является объектом контроля  со  стороны  ЦБ РФ  в  лице  его  территориальных  подразделений – Главных управлений ЦБ России  по соответствующей территории.  Коммерческие  банки  функционируют на основании  лицензий  выдаваемых ЦБ.

Функции:

1.Аккомуляция  временно свободных денежных средств

2.Кредитование предприятий, организаций, физических лиц и государства,

3.Учет векселей и операций с ними

4.Операции  с  ц.б.

5.Хранение финансовых и материальных ценностей

6.Управление имуществом клиентов по доверенности (трастовые операции)

7.Проведение валютных операций

Наряду  с  универсальными  Ком. банками  (оказывают весь комплекс банковских услуг) существуют специальные банки  - ипотечные, инвестиционные, сберегательные, с/х банки.