Лабораторная работа № 9

Вид планирования и прогнозирования

Степень выполнения, %

Виды планов и прогнозов

1

2

3

Планирование маркетинга

70

прогноз спроса на продукцию;

- годовой план объемов реализации;

месячный план продаж;

- план рекламной компании

Планирование производства

98

- годовой план объемов производства (по номенклатуре и по объему);

- годовой план по объему товарной продукции;

- квартальный план объемов производства (по номенклатуре и по объему);

- месячный план объемов производства (по номенклатуре и по объему)

Продолжение табл. 9.2

1

2

3

Планирование ресурсов для производства

95

- годовой план материально-технического обеспечения;

- расчет производственной мощности;

- годовой план по труду и заработной плате;

- квартальный план по труду;

- план подготовки кадров;

- план потребления энергетических ресурсов

Планирование расходов, себестоимости и цен

76

- плановые цены;

- годовой план по себестоимости;

- сметы расходов на подготовку кадров;

- сметы на ремонт;

- сметы расходов на освоение новых производств, на опытно-конструкторские работы;

- сметы расходов на техническую информацию, рационализацию и изобретательство;

- смета затрат на подготовку производства.

Планирование инноваций и повышения эффективности деятельности

30

- бизнес-планы инвестиционных проектов;

- план развития и внедрения новой техники;

- план технического перевооружения;

- план организационно-технических мероприятий по подразделениям;

- план по рационализаторству и изобретательству.

Планирование экологической деятельности

80

годовой план по охране окружающей среды.

Финансовое планирование

40

годовой план движения денежных средств.

Группы

оргпатологий

Перечень патологий корпоративного планирования

1

2

1.Структурные патологии

1.1. Отсутствие в уставе акционерного общества полномочий Совета директоров по утверждению приоритетных направлений деятельности общества, предусмотренных статьей 65 ФЗ «Об АО»

Продолжение табл. 9.3

1

2

1.2. Отсутствие в уставе акционерного общества полномочий Совета директоров по ежегодному утверждению финансово-хозяйственного плана общества

1.3.Отсутствие утвержденных Советом директоров внутренних документов акционерного общества, предусматривающих порядок формирования и работы комитета по стратегическому планированию или другого аналогичного комитета.

1.4. Отсутствие в составе Совета директоров комитета по стратегическому планированию

1.5.Основная роль в определении стратегических целей деятельности общества, разработке приоритетных направлений его деятельности, выработке рекомендаций по дивидендной политике общества не закреплена за Комитетом по стратегическому планированию или за Советом директоров

1.6. Отсутствие стратегического плана, утвержденного Советом директоров

1.7. Отсутствие сформулированных целей деятельности организации, утвержденных Советом директоров

1.8. Отсутствие в обществе финансово-хозяйственного плана, утвержденного Советом директоров

1.9. Отсутствие во внутренних документах акционерного общества процедуры согласования операций, которые выходят за рамки финансово-хозяйственного плана акционерного общества

1.10. Собрание акционеров не участвует в принятии решений об одобрении крупных сделок и сделок в случаях, предусмотренных статьей 83 ФЗ «Об акционерных обществах»

Продолжение табл. 9.3

1

2

1.11. Совет директоров принимает формальное участие в определении приоритетных направлений деятельности общества

1.12. Совет директоров формально утверждает финансово-хозяйственный план акционерного общества

2. Патологии содержания

Отсутствие в организации документально оформленной:

2.1. Стратегии развития общества

2.2. Дивидендной политики

2.3. Учетной политики

2.4. Кадровой политики

2.5. Политики в области НТР

2.6. Политики финансирования оборотных активов

2.7. Инвестиционной политики

2.8. Информационной политики

2.9. Отсутствие у общества финансово-хозяйственного плана

Отсутствие в составе финансово-хозяйственного плана общества:

2.10. Плана разработки новых видов продукции

2.11. Плана маркетинговой деятельности

2.12. Плана производства

2.13. Бизнес-планов инвестиционных проектов

2.14. Финансового плана

2.15. Плана социального развития

2.16. Плана по охране окружающей среды

Отсутствие в составе финансового плана общества

2.17. Плана инвестиций

2.18. Плана денежных потоков

2.19. Планового баланса активов и пассивов

2.20. Плана доходов и расходов

2.21. Плана погашения кредитов и займов

1

2

3. Патологии исполнения

Низкий уровень выполнения обществом:

3.1. Плана разработки новых видов продукции

3.2. Плана маркетинговой деятельности

3.3. Плана производства

3.4. Бизнес-планов инвестиционных проектов

3.5. Финансового плана

3.6. Плана социального развития

3.7. Плана по охране окружающей среды

3.8. Низкий уровень выполнения обществом стратегических планов предприятия

4. Патологии методологии

4.1. Отсутствие в обществе практики составления многовариантных прогнозов состояния внутренней среды

4.2. Отсутствие в обществе практики составления многовариантных прогнозов состояния внешней среды

4.3. Отсутствует практика уточнения прогнозов внутренней и внешней среды не реже, чем один раз в квартал

4.4. Отсутствует практика анализа риска выполнения разработанных планов

4.5. Не предусматриваются действия на случай отрицательного влияния факторов внешней среды на результаты деятельности предприятия

5. Патологии раскрытия плановой информации

Отсутствие практики раскрытия на веб-сайте организации следующей информации (предусмотренной Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг):

5.1. Цели деятельности организации

5.2. Прогноз политической и экономической ситуации в стране; возможности военных конфликтов, введения чрезвычайного положения, опасности стихийных бедствий

1

2

5.3. Прогноз развития в отрасли и появления новых конкурентов

5.4. Прогноз спроса на продукцию

5.5. Прогноз объемов реализации

5.6. Прогноз цен на продукцию, производимую эмитентом

5.7. Прогноз цен на сырье и материалы

5.8. Прогноз доходов (по источникам доходов)

5.9. Прогноз денежных потоков

5.10. Прогноз финансового состояния предприятия

5.11. Плановая информация раскрывается на веб-сайте с большим опозданием

5.12. Плановая информация раскрывается на веб-сайте реже, чем один раз в квартал

5.13. Отсутствие у общества веб-сайта в сети Интернет и нерегулярное раскрытие информации об акционерном обществе на этом сайте

Уровень негативных последствий

Виды оргпатологий

Степень проявления в организации

10

1.1. Отсутствие в уставе акционерного общества полномочий Совета директоров по утверждению приоритетных направлений деятельности общества, предусмотренных статьей 65 ФЗ «Об акционерных обществах»

0

…

…

…