779

питала. Очень часто хозяйства создаются на единовременные пособия по безработице. Им недоступны кредиты, так как у них недостаточно залогового имущества. В последние годы создание нового крестьянского (фермерского) хозяйства связано с необходимостью бытового обустройства на новом месте, что требует дополнительных денежных средств. Формирование нового крестьянского (фермерского) хозяйства требует также значительных затрат на проектирование хозяйственных построек, их подключение к инженерным сетям, выплату первоначального взноса по лизинговым платежам. Без решения всех перечисленных проблем начинающие хозяйства не смогут быть конкурентоспособными и в большинстве своем вынуждены будут прекратить деятельность. [2] Мероприятия целевой программы «Поддержка начинающих фермеров в Пермском крае на период 2012-2014 годов», государственной программы «Развитие сельского хозяйства и устойчивое развитие сельских территорий в Пермском крае» и других законов и законопроектов как раз и направлены, чтобы решить эти проблемы в АПК Пермского края.

Литература

1. Ведомственная целевая программа «Поддержка начинающих фермеров в Пермском крае на период 2012-2014 годов».

2.Государственная программа «Развитие сельского хозяйства и устойчивое развитие сельских территорий в Пермском крае».

3.Закон Пермского края "О внесении изменений в закон Пермского края "О государственной поддержке кадрового потенциала сельскохозяйственных организаций Пермского края" от 22.08.2013 г. № 221-ПК.

4.Попов А.А., Яхъяев М.А. Агропромышленный комплекс России. М.: Экономика,2003. С. 3

5.Цели и методы государственного регулирования предпринимательской деятельности в АПК [Электронный ресурс]URL: http://otherreferats.allbest.ru/ economy/ 00189976_0.html6.Официальный интернет-портал «Министерство сельского хозяйства и продовольствия Пермского края»[Электронный ресурс]URL :http://agro.permkrai.ru/

УДК 336.71 (470+571)

А.Г. Леготкина – студентка; С.А. Чуклина – научный руководитель, доцент,

ФГБОУ ВПО Пермская ГСХА, г. Пермь, Россия

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ: ТЕКУЩАЯ СИТУАЦИЯ И ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ

Аннотация. В данной статье рассматривается банковская система России, которая является совокупностью разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений. Банки являются главным и связующим звеном всей экономической жизни. Актуальность данной темы обусловлена особой важностью банковской системы как компонента финансового сектора.

Ключевые слова: банковская система, банк, Банк России, коммерческие

банки.

Кредитно-денежная система – это совокупность действующих в стране банков, кредитных учреждений и отдельных экономических организаций, выполняющих банковские операции. Банковская система – ее центральное звено. Ос-

91

новная функция банковской системы – обеспечивать функционирование и развитие экономики путем предоставления банковских кредитов и организации системы расчетов. Банковская система России соответствует рыночному типу. Для банковской системы присущи такие основные элементы как: Банк России (или ЦБ РФ) и коммерческие банки, которые бывают разных видов (универсальные, сберегательные, инвестиционные, специализированные, ипотечные, отраслевые, внутрипроизводственные). Принцип банковской системы реализуется путем законодательного разделения функций Центрального банка и всех остальных банков.[2]

Банковская система имеет характеристики, в виде количественных показателей, такие как: количество кредитных организаций, действующих в настоящее время на территории страны; количество кредитных организаций, лицензии которых аннулированы; совокупные активы и пассивы всей системы; собственный капитал банковского сектора и т.д. Данные показатели формируются в изданиях Центрального банка Российской Федерации, на основе отчетности предоставленной кредитными организациями.

Главным компонентом банковской системы выступает Центральный банк и играет очень важную роль в регулировании всей банковской системы.[1] Его уставный капитал и иное имущество составляет федеральная собственность, которой он владеет, пользуется и распоряжается.

При анализе банковской системы необходимо рассмотреть динамику зарегистрированных, действующих и ликвидированных организаций.[3]

Динамика регистрируемых банков представлена на рисунке 1.

Рисунок 1. Динамика регистрируемых банков

На данном графике заметна отрицательная динамика регистрируемых банков. Количество регистрируемых банков с 2007 г. по 2013 г. сократилось на 20,57%, что составило 266 организаций. Одной из главных причин такого отрицательного движения является ужесточение правил и норм для вновь открываемых организаций. В частности изменение норм обязательных резервов, нормы уставного капитала (в 2007 г. – 180 млн. руб., в 2013 – 300 млн. руб.).

Динамика действующих банков представлена на рисунке 2.

Рисунок 2. Динамика действующих банков

92

По данным графика можно сделать вывод о том, что из года в год количество банков сокращается. Количество действующих банков к 2013 г. сократилось на 21,51%, что составило 897 банков. Основными причинами сокращения количества банков являются, ужесточение мер в банковском надзоре; влияние мирового финансового кризиса в 2008 г.; вывоз иностранного капитала; увеличение процентной ставки по межбанковским кредитам и пр.

Далее рассмотрим динамику отзыва лицензий у банков на рисунке 3.

Рисунок 3. Динамика отзыва лицензий у банков

Основное снижение отзыва лицензий было в 2009 г., что связано, прежде всего, с посткризисным периодом. В тот период Банк России поддерживал банки для того чтобы не рухнула вся банковская система. Поддержка банков происходила путем беззалогового кредитования, субординированных кредитов и рефинансированием банков. Так же в 2013-2015 годах активно отзывали лицензии у банков после того, как глава ЦБ РФ (Эльвира Набиуллина) объявила о начале борьбы с кредитными организациями, которые проводили сомнительные операции. По данным на конец сентября 2014 года лицензии отозваны уже у более ста российских банков. Последние данные об отзывах лицензий представлены в таблице 1.[5]

Банковская система играет важную роль в экономике страны, регулируя уровень наличных денег в обращении, контролируя инфляцию, проводя денежно - кредитную политику. В сложившейся кризисной ситуации 2014-2015 гг. и с введением санкций Банковская система РФ стала нестабильной, что привело к массовым отзывам лицензий, сокращению регистрируемых банков. Все это существенно ухудшает положение в Банковской системе РФ. Финансовые затруднения банковских партнеров и клиентов, кризис неплатежей осложняют положение банков,

93

а наименее устойчивых из них приводят к банкротству.[4] Таким образом, Банк России должен участвовать в подготовке и реализа-

ции национальной политики по экономическому росту, стимулировать и финансировать развитие новых банков, поддерживать Банковскую систему РФ на стабильном положительном уровне.

Литература

1.Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 21.07.2014) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [Электронный ресурс] URL: www.garant.ru

2.Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1(ред. от 21.07.2014) «О банках и банковской деятельности» [Электронный ресурс] URL: www.consultant.ru

3.Годовой отчет Банка России (с 2008 по 2013 гг.) [Электронный ресурс] URL: www.cbr.ru.

4.Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора (с 2008 по 2013 гг.) [Электронный ресурс] URL: www.cbr.ru.

5.Полный список банков, прекративших свою деятельность вследствие ликвидации или отзыва лицензии Банком России в период с 1991 по 2015 гг. http://www.banki.ru [Электронный ресурс]

УДК 631.15:338.43(470.53)

Д.Э. Платонов – студент; О.В. Тупицына – научный руководитель, доцент,

ФГБОУ ВПО Пермская ГСХА, г. Пермь, Россия

СТРАТЕГИЯ ПОВЫШЕНИЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ И ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ ОАО ПХК «СОЗВЕЗДИЕ», Г. ПЕРМЬ

Аннотация. В статье рассматриваются подходы к оценке кредитоспособности и финансовой устойчивости коммерческого предприятия. Предложена система критериев и показателей эффективности его деятельности.

Ключевые слова: кредитоспособность, финансовая устойчивость, факторинг.

Актуальность темы заключается в том, что больше всех в информации о кредитоспособности предприятий и организаций нуждаются внешние пользователи: инвесторы, банки: их прибыльность и ликвидность во многом зависят от финансового состояния клиентов. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства, на основе достижений научно-технического прогресса и, в конечном итоге, способствует экономическому росту страны и росту благосостояния граждан. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Снижение риска при совершении ссудных операций возможно достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов банка, что одновременно позволит организовать кредитование с учетом границ использования кредита. Поэтому интерес к данной теме никогда не снизиться.

94

Объект исследования – ОАО «Пермский хладокомбинат «Созвездие» – это современное предприятие с развитой инфраструктурой, мощными холодильными емкостями, железнодорожными подъездными путями, собственным парком грузоподъемной, автомобильной техники, экологически чистым производством мороженого, жидкой углекислоты и сухого льда.

Мороженое Созвездие производят только из натуральных продуктов. В его уникальной рецептуре, в отличие от многих других производителей, только свежее коровье молоко и сливочное масло, без применения каких либо консервантов и искусственных ингредиентов. Эта позиция Пермского хладокомбината СОЗВЕЗДИЕ была и остается неизменной.

Предприятие неоднократно становилось лауреатом Всероссийской Программы конкурса «100 лучших товаров России», победителем Международной выставки «Интерфуд», г. Санкт-Петербург и Международной специализированной выставки «Мороженое и индустрия холода», г. Москва, лидером рейтинга программы «Лучшие товары и услуги на рынках России», лауреатом национального конкурса «Российская Марка» на выставке «Российская Марка. Товары и услуги XXI века», г. Москва, победителем специализированной выставки АПК России «Покупайте Российское» и конкурса «Лучший отечественный товар», г. Москва.

Необходимо отметить, что основным условием выживания и экономической стабильности предприятия является его финансовая устойчивость, которая зависит от активности предприятия на рынке товаров и услуг, конкурентоспособности его продукции, его авторитета в деловом сотрудничестве, степени зависимости от внешних инвесторов и кредиторов, эффективности использования финансовых ресурсов и капитала и ряда других факторов.

Анализ финансовой устойчивости предприятия представлен в таблице 1.

Таблица 1

Основные показатели финансовой устойчивости

Коэффициент автономии организации по состоянию на 2013 год составил -0,21. Полученное значение свидетельствует о неудовлетворительном ба-

95

лансе собственного и заемного капитала. Другими словами данный показатель свидетельствует о неудовлетворительном финансовом положении. Коэффициент ниже нормативного значения 0,5, при котором заемный капитал может быть компенсирован собственностью предприятия.

За анализируемый период коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами снизился на 0,64 и составил -0,69. Коэффициент имеет неудовлетворительное значение.

За анализируемый период отмечен спад коэффициента покрытия инвестиций на 0,49 до -0,13. Значение коэффициента не соответствует норме.

Значение коэффициента обеспеченности материальных запасов по состоянию на 2013 год составило -1,75. За рассматриваемый период спад коэффициента обеспеченности материальных запасов составил 1,65. Значение коэффициента обеспеченности материальных запасов является не соответствующим норме.

Коэффициент краткосрочной задолженности показывает преобладание краткосрочных источников в структуре заемных средств, что является негативным фактом, который характеризует ухудшение структуры баланса и повышение риска утраты финансовой устойчивости.

Значение показателя коэффициента мобильности оборотных средств позволяет отнести предприятие к высокой группе риска потери платежеспособности, т.е. уровень его платежеспособности низкий.

В следующем разделе приведен анализ кредитоспособности предприятия по методике Сбербанка России (утв. Комитетом Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций от 30 июня 2006 г. N 285-5-р).

По методике Сбербанка все заемщики делятся в зависимости от полученной суммы баллов на три класса:

96

первоклассные – кредитование которых не вызывает сомнений (сумма баллов до 1,25)

второго класса – кредитование требует взвешенного подхода (свыше 1,25 но меньше 2,35)

третьего класса – кредитование связано с повышенным риском (2,35 и выше). В данном случае сумма баллов равна 2,25. Следовательно, организация

имеет хорошие шансы на получение банковского кредита.

Руководство предприятия должно иметь четкое представление за счет каких источников ресурсов оно будет осуществлять свою деятельность и в какие сферы деятельности будет вкладывать свой капитал. Забота об обеспечении бизнеса необходимыми финансовыми ресурсами является ключевым моментом в деятельности любого предприятия.

Дефицит денежных средств приводит к росту просроченной задолженности предприятия по кредитам банку, поставщикам, персоналу по оплате труда, в результате чего увеличивается продолжительность финансового цикла и снижается рентабельность капитала предприятия.

Уменьшить дефицит денежного потока можно за счет мероприятий, способствующих ускорению поступления денежных средств и замедлению их выплат.

Взыскание дебиторской задолженности. Обычно экономическая выгода от дебиторской задолженности выражается в том, что предприятие в результате ее погашения рассчитывает рано или поздно получить денежные средства или их эквиваленты. Обычно экономическая выгода от дебиторской задолженности выражается в том, что предприятие в результате ее погашения рассчитывает рано или поздно получить денежные средства или их эквиваленты.

Благодаря договору факторинга поставщик может сразу получить от фактора плату за отгруженный товар, что позволяет ему не дожидаться оплаты от покупателя и планировать свои финансовые потоки. Таким образом, факторинг обеспечивает предприятие реальными денежными средствами, способствует ускорению оборота капитала, повышению доли производительного капитала и увеличению доходности. При этом покупатель, заключая договор факторинга, получает возможность вернуть долг через более длительный срок по сравнению с коммерческим кредитом (в отдельных случаях долг пролонгируется под дополнительные обязательства), разрешается также частичное погашение долга, что стимулирует покупку товаров через факторинговые компании.

Ускорить поступление денежных средств можно путем перехода на полную или частичную предоплату продукций покупателями, привлечения кредитов банка, продажи или сдачи в аренду неиспользуемой части основных средств, выход на внешний рынок, дополнительной эмиссией акций с целью увеличения собственного капитала и т.д.

Литература

1.Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента / И.Т. Балабанов. - М. - Финансы и статистика, 2010. - 512 с.

2.Ван Хорн. Основы управления финансами / Дж.К. Ван Хорн. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 799 с.

3.Ефимова О.В. Финансовый анализ. - М.: ЮНИТИ, 2010. — 517 с.

4.Ефимова О. В. Финансовый анализ: современный инструментарий для принятия экономических решений. Учебник - М: Омега- Л, 2013.-349 с.

5.Киперман Г.Я. Финансовый анализ акционерных обществ. //«Аудит и финансовый анализ», № 1,2011. - 197 с.

97

6.Ковалѐв В. В. Финансовый анализ: методы и процедуры. - М.: Финансы и статистика,

2009. - 560 с.

7.Кокин А.С. Финансовый менеджмент: Учебное пособие/ЮнитиДана. М.: -2009- 206 с.

8.Максютоп А.А. Управление дебиторскими и кредиторскими долгами компании. - М.:

Финансы* 2010. — 456 с.

9.Панфилов А.В. Анализ и контроль кредиторской и дебиторской задолженности в современных условиях. - М.: Финансы, 2011. — 435 с.

10.Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия Учеб. Пособие.Ми.: Новое знание, 2012. * 704 с.

11.Открытое акционерное общество ПХК «Созвездие» г. Пермь [Офиц. сайт]. URL: http://www.phk.perm.ru/main/ (дата обращения: 04.03.2015).

12.Кокни А.С. Финансовый менеджмент: Учебное пособие/ЮнитиДана, М.: - 2009 - 206 с.

УДК 338.22:631.145(470.53)

А.И. Путина – студентка; ФГБОУ ВПО Пермская ГСХА, г. Пермь, Россия

МАЛОЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО В АПК ПЕРМСКОГО КРАЯ

Аннотация. В данной статье рассмотрена проблема малого предпринимательства в АПК Пермского края. Проанализированы целевые программы Пермского края. Выявлена необходимость государственной поддержки малого предпринимательства.

Ключевые слова: малое предпринимательство, агропромышленный комплекс, программа, крестьянские (фермерские) хозяйства, агробизнес.

Формирование малого предпринимательства считается одним из направлений эффективного функционирования отечественного АПК. Малые предприятия АПК обладают региональной направленностью, так как масштаб региональных связей между малыми предприятиями незначителен, а их формирование совершается под воздействием экономических свойств сельской местности, отражающих тот комплекс проблем, которые предусматриваются при разработке системы поддержки предоставленного сектора экономики. Проблемы, с которыми встречается малое предпринимательство в стадии развития и в ходе хозяйственной деятельности, обусловили потребность государственной поддержки малого предпринимательства и его регулирования.

Предпринимательская деятельность представляет собой самостоятельную, осуществляемую на свой риск деятельность, цель которой – систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Малое предпринимательство – это предпринимательская деятельность, осуществляемая субъектами рыночной экономики по установленным законами критериям (показателям). Основным критерием отнесения субъектов рыночной экономики к субъектам малого предпринимательства в первую очередь является средняя численность работников, занятых в отчетный период на предприятии. Наиболее часто применяются следующие критерии отнесения к субъектам малого предпринимательства: средняя численность занятых на предприятии работников, размер уставного капитала, ежегодный оборот, полученный предприятием за год и величина активов.

98

От степени активизации малого предпринимательства во многом находится в зависимости политическая и экономическая стабильность, потому что предприятия малого бизнеса содействуют насыщению потребительского рынка продуктами, расширению конкуренции, росту занятости, укреплению экономической базы региональных и районных органов власти, социальному развитию сел, и самое важное – увеличению экономической эффективности агропромышленного производства.

Агропромышленный комплекс (АПК) – крупнейший межотраслевой комплекс, объединяющий несколько отраслей экономики, направленных на производство и переработку сельскохозяйственного сырья и получения из него продукции, доводимой до конечного потребителя.

Агропромышленный комплекс занимает особое место в жизни государства, так как обеспечивает страну продовольствием и товарами народного потребления. Он относится к числу ведущих народнохозяйственных комплексов, определяющих условия поддержания жизнедеятельности общества. Роль его не только в обеспечении нужд людей в продуктах питания, но и в том, что он значительно оказывает большое влияние на занятость населения и эффективность в целом всего национального производства.

В настоящее время основным документом, регламентирующим деятельность в сфере государственной поддержки малого бизнеса в Пермском крае, является Закон Пермского края «О развитии малого и среднего предпринимательства в Пермском крае», а также долгосрочная целевая программа «Развитие малого и среднего предпринимательства в Пермском крае на 2012-2014 годы», утвержденная Постановлением Правительства Пермского края. Муниципальные власти города Перми также утвердили ведомственную целевую программу «Развитие малого и среднего предпринимательства в городе Перми на 2009-2015 годы».[1]Программой социально-экономического развития Пермского края на 20122016 гг. за Министерством сельского хозяйства и продовольствия закреплены:

1.Долгосрочная целевая программа «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в Пермском крае на 2013-2020 гг.», утвержденная постановлением Правительства Пермского края.

2.Долгосрочная целевая программа «Устойчивое развитие сельских территорий на 2014-2017 гг. и на период до 2020 г.» – находится в разработке.

3.Проекты, реализуемые в отрасли АПК:

–«Создание агропромышленного парка»; –«Здоровое питание»; –«Прикамский фермер»; –«Плодородие почв»; –«Проект АгроПРОФИ».[2]

Министерство сельского хозяйства и продовольствия Пермского края реализует проект «Здоровое питание». Одной из задач проекта является содействие малому агробизнесу в организации сбыта продукции, и включает в себя следующие мероприятия:

1.Продуктовое обеспечение социальной сферы;

2.Проведение ярмарок для малого агробизнеса;

99

3.Координация работы Совета по защите прав потребителей Пермского края;

4.Проведение PR-мероприятий, направленных на повышение культуры потребления экологически натуральных продуктов;

5.Продвижение полезной продукции пермских производителей в средствах массовой информации.

В результате:

– Проведено не менее 600 ярмарок для малого агробизнеса;

– Проведено Советом по защите прав потребителей Пермского края не менее 18 публичных проверок магазинов торговых сетей, предприятий общественного питания;

– Проведено не менее 9 PR-мероприятий, направленных на повышение культуры потребления экологически натуральных продуктов в рамках краевых и общероссийских праздников;

– Проведено не менее 3-х PR-кампаний по продвижению продукции пермских производителей в СМИ.[3]

Предпринимательская инициатива на селе ограничена не только производственной материально-технической базой, но и разрушением инфраструктуры сельских поселений. В течение десятилетий доходы жителей на селе остаются значительно более низкими по сравнению с другими отраслями экономики страны. В целях обновления кадрового состава на селе, развития малого семейного бизнеса и новых рабочих мест, повышения заинтересованности и занятости сельской молодежи необходимо разработать комплекс мер по созданию крестьянских (фермерских) хозяйств, чему способствует Ведомственная целевая программа "Поддержка начинающих фермеров в Пермском крае на период 2012-2014 годов". Данная программа призвана помочь начинающим крестьянским (фермерским) хозяйствам закрепиться на рынке. Сегодня фермеры края производят 1,6% от валовой продукции сельского хозяйства, 3,9% от валового производства зерна; 1,6% – картофеля; 1,5% – овощей; 1,2% – молока. Общая сумма грантов начинающим фермерам за 2012-2014 гг. составит 172,2 млн. руб. – из бюджета Пермского края, 71,5 млн. руб. – из бюджетов муниципальных образований. За счет указанных средств планируется государственная поддержка проектов развития начинающих фермеров за период 2012-2014 годов в количестве не менее 960 хозяйств.[4]

К всеобщему сведению, хотелось бы принять во внимание, что:

–в 2013 году более чем 3 тысячам предпринимателей оказаны бесплатные консультации по вопросам ведения бизнеса в центрах поддержки бизнеса;

–в 2013 году предпринимателям предоставлено на льготных условиях микрозаймов на сумму 184 млн рублей;

–в 2013 году предпринимателями получено кредитов на сумму 2,5 млрд рублей под поручительство ОАО «Пермский гарантийный фонд»;

–26,7% экономически активного населения края занято на малых и средних предприятиях, что выше среднероссийского показателя на 1,7%;

–за три года на 32,5% увеличился оборот продукции, производимой малыми предприятиями;

–за три года на 33,6% увеличился объем налогов, уплаченных субъектами малого и среднего предпринимательства;

–за три года на 17,6% увеличился объем инвестиций в основной капитал малых и средних предприятий.[2]

100