- •Выпускная квалификационная работа
- •1 Теоретические основы прогнозирования и управления финансовой устойчивостью предприятия
- •1.1 Система управления финансовой устойчивостью хозяйствующего субъекта: теоретические аспекты
- •1.2 Роль и место прогнозирования в процессе обеспечения финансовой устойчивости организации
- •1.3 Постановка проблем прогнозирования и управления финансовой устойчивости предприятия
- •2 Управление финансовой устойчивостью ооо «консалтэксперт» с использованием инструментов прогнозирования финансовых показателей фирмы
- •2.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия ооо «КонсалтЭксперт»
- •2.2 Анализ показателей, характеризующих финансовую устойчивость предприятия
- •2.3 Проблемы и пути повышения финансовой устойчивости хозяйствующего субъекта на основе прогнозирования основных финансовых показателей бухгалтерской отчетности
- •2.4 Прогнозирование влияния темпов роста фирмы на финансовую устойчивость
- •Список использованных источников и литературы
- •Приложение а
- •Приложение б
- •Приложение в
- •Приложение г
- •Приложение д
- •Приложение е
Приложение а
Бухгалтерский баланс ООО «КонсалтЭксперт» за 2012 г., руб.
АКТИВ |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
1 |
3 |
4 |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
Нематериальные активы, в том числе: |
95 |
86 |
лицензии, товарные знаки, иные аналогичные права и активы |
1 |
23 |
организационные расходы |
|
|
прочие нематериальные активы |
94 |
63 |
Основные средства, в том числе: |
837094 |
960245 |
земельные участки и объекты природопользования |
|
|
здания, сооружения, машины и оборудование |
747310 |
855753 |
прочие основные средства |
89784 |
104492 |
Незавершенное строительство, в том числе: |
40450 |
60377 |
оборудование к установке |
3556 |
1882 |
объекты строительства |
25514 |
33902 |
затраты на создание нематериальных активов |
|
|
прочие объекты |
11380 |
24593 |
Доходные вложения в материальные ценности, в том числе: |
|
|
имущество для передачи в лизинг |
|
|
прочие доходные вложения в материальные ценности |
|
|
Долгосрочные финансовые вложения, в том числе: |
415890 |
423972 |
инвестиции в дочерние общества |
|
|
инвестиции в зависимые общества |
|
|
инвестиции в другие общества |
415860 |
423972 |
прочие долгосрочные финансовые вложения |
30 |
|
Отложенные налоговые активы |
1452 |
1745 |
Прочие внеоборотные активы |
|
|
ИТОГО по разделу |
1294981 |
1446425 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
852113 |
644892 |
Запасы, в том числе: |
|
|
сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
514830 |
436638 |
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) |
158314 |
146049 |
готовая продукция и товары для перепродажи |
173043 |
57167 |
товары отгруженные |
|
|
расходы будущих периодов |
5725 |
5038 |
прочие запасы и затраты |
201 |
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
114525 |
98243 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты), в том числе: |
|
|
покупатели и заказчики |
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты), в том числе: |
316989 |
287865 |
покупатели и заказчики |
170502 |
175476 |
векселя к получению |
|
|
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал |
|
|
авансы выданные |
58345 |
17211 |
прочие дебиторы |
88142 |
95178 |
Краткосрочные финансовые вложения, в том числе: |
|
|
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев |
|
|
прочие краткосрочные финансовые вложения |
|
|
Денежные средства, в том числе: |
24407 |
10662 |
касса |
33 |
37 |
расчетные счета |
23991 |
10373 |
валютные счета |
|
|
прочие денежные средства |
383 |
252 |
Прочие оборотные активы |
|
|
ИТОГО по разделу II |
1308034 |
1041662 |
БАЛАНС |
2603015 |
2488087 |
ПАССИВ |
|
|
|
|
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|
|
Уставный капитал |
34500 |
34500 |
Добавочный капитал, в том числе: |
538767 |
537970 |
переоценка в части основных средств |
381123 |
381123 |
Резервный капитал, в том числе: |
886 |
1206 |
резервы, образованные в соответствии с законодательством |
886 |
1206 |
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), в том числе: |
326484 |
456271 |
прибыль (убыток) отчетного года |
|
140 216 |
прибыль (убыток) прошлых лет |
326484 |
316055 |
ИТОГО по разделу III |
874176 |
1003486 |
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
450126 |
Займы и кредиты, в том числе: |
|
450126 |
кредиты банков, подлежащие погашению более, чем через 12 месяцев после отчетной даты |
|
|
прочие займы, подлежащие погашению более, чем через 12 месяцев после отчетной даты |
|
|
Отложенные налоговые обязательства |
8180 |
12207 |
Прочие долгосрочные обязательства |
|
|
ИТОГО по разделу IV |
8180 |
462333 |
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
Займы и кредиты, в том числе: |
810118 |
393647 |
кредиты банков, подлежащие погашению менее, чем через 12 месяцев после отчетной даты |
736709 |
386499 |
прочие займы, подлежащие погашению менее, чем через 12 месяцев после отчетной даты |
73409 |
7148 |
Кредиторская задолженность, в том числе: |
882456 |
591298 |
поставщики и подрядчики |
531852 |
278199 |
задолженность перед персоналом организации |
44153 |
58193 |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
37876 |
21501 |
задолженность по налогам и сборам |
29216 |
20080 |
прочие кредиторы |
45126 |
15768 |
векселя к уплате |
|
|
авансы полученные |
194233 |
197557 |
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов |
2297 |
1858 |
Доходы будущих периодов |
12695 |
11278 |
Резервы предстоящих расходов |
13093 |
24187 |
Прочие краткосрочные обязательства |
|
|
ИТОГО по разделу V |
1720659 |
1022268 |
БАЛАНС |
2603015 |
2488087 |