Н.Н. Кудрявцева в.А. Кудрявцев сущность и анализ потребительского кредитования в пао акб «металлинвестбанк»

ЗА 2014-2016 ГГ

Статья посвящена изучению особенностей потребительского кредитования в банке ПАО АКБ «Металлинвестбанк». В статье дается определение потребительского кредита в соответствии с правовой доктриной. Проводится анализ состава и структуры заемщиков, динамики и структуры кредитов, предоставленных физическим лицам

Потребительское кредитование в современных условиях является одним из перспективных направлений в сфере предоставляемых российскими банками услуг населению.

Потребительский кредит играет важнейшую социально - экономическую роль, способствуя повышению благосостояния. Потребительское кредитование, позволяет населению с помощью заемных средств удовлетворять различные потребности без предварительного длительного накопления [1].

В правовой доктрине потребительский кредит рассматривается и как разновидность банковского кредита целевого характера, предоставляемого физическим лицам на потребительские цели, и как предмет кредитного договора, и как особый вид лицензируемой финансовой услуги по передаче кредитными организациями (кредиторами) заемщикам-потребителям денежных средств на соответствующий банковский счет, и, наконец, как любые виды ссуд, предоставляемых населению.

Статья. 3ФЗ N 353 потребительский кредит (заем) трактует как денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности (далее – договор потребительского кредита (займа), в том числе с лимитом кредитования (п. 1 ч. 1) [1].

На наш взгляд, изучение правовой природы потребительского кредита и конструирование его дефиниции должно основываться, прежде всего, на общих положениях о сущности кредита. Следовательно, под потребительским кредитом в первую очередь следует понимать определенный вид гражданского правоотношения (кредитного правоотношения), а также вид кредитного обязательства, вытекающий из одноименного правоотношения.

С

22

одержание потребительского кредита составляет в первую очередь обязательство кредитора предоставить кредит заемщику на согласованных условиях, а для заемщика обязательство возвратить по истечении определенного времени полученный кредит (кредитное обязательство).

Таким образом, исходя из правовой природы и выделяемых признаков, можно предложить следующую дефиницию потребительского кредита. Потребительский кредит представляет собой определенный вид кредитных правоотношений, в рамках которых кредитор обязан предоставить заемщику, физическому лицу (потребителю), денежные средства или другие вещи, определенные родовыми признаками, в целях удовлетворения личных, семейных, бытовых, повседневных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью, на условиях, установленных договором (первичное потребительское кредитное обязательство), а заемщик обязан по истечении определенного времени вернуть кредитору – лицу, выдавшему кредит, или лицу, приобретшему право требования, полученное с процентами (вторичное (зависимое) потребительское кредитное обязательство).

Далее проведем исследование потребительского кредитования на примере ПАО АКБ «Металлинвестбанк» за 2014-2016 гг.

В линейке предложений ПАО АКБ «Металлинвестбанк» одно из доминирующих мест занимает потребительское кредитование. Оно реализовано в продуктах:

• кредиты наличными;

• рефинансировании;

• автокредитование;

• жилищные кредиты;

• ипотечные кредиты;

• банковские карты.

ПАО АКБ «Металлинвестбанк» разграничивает понятия жилищное кредитование и ипотека Отличие в этих понятиях заключается в оформлении залога, а также обеспечении прав собственности на жилье. Ипотека предусматривает залог приобретаемой недвижимости. При жилищном кредите можно заложить и другую недвижимость. Жилищный кредит может быть и вовсе беззалоговым.

Анализ потребительского кредитования начнем с оценки кредитного портфеля.

Кредитный портфель - это совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату, т.е. под портфелем кредитов можно понимать все ссуды, выданные клиентам. Анализируя динамику объемов кредитного портфеля, необходимо выявить причины его увеличения, для этого необходимо структурировать кредитный портфель по виду заемщика.

П

23

редставим анализ динамики структуры заемщиков на рис. 1.

Рис. 1. Структура заемщиков ПАО АКБ «Металлинвестбанк»

в 2014-2016 гг

Так, за 2016г. доля кредитов, предоставленных физическим лицам, составляет 12531518 тыс. р. или 32% от общей величины кредитного портфеля, за 2015г. – 13768172 тыс. р. или 27 % , за 2014г. – 13433535 тыс. р. или 25%.

Анализируя структуру заемщиков, можно сделать вывод, что удельный вес кредитов, выданных юридическим лицам составляет от 43% до 55%. Доля кредитов, предоставленных кредитным организациям составляет от 11% до 22% за анализируемые периоды. А кредиты, предоставленные Банку России от 0 % до 9%.

Следует отметить, что кредиты, предоставленные физическим лицам в 2016г. уменьшились на -1236654 тыс. р. или на 9%, кредиты, предоставленные юридическим лицам в 2016г. увеличились на 808719 тыс. р. или на 3,8 %, при этом кредиты, предоставленные кредитным организациям снизились на -6438789 тыс. р. или на 57%. При этом общий объем ссудной задолженности ежегодно уменьшается так в 2015 году на 90,7% , а в 2016 году на 21,6%.

В табл. 1 приведена динамика кредитов, предоставленных физическим лицам.

24

Таблица 1

Динамика кредитов, предоставленных физическим лицам ПАО АКБ «Металлинвестбанк» за 2014г. - 2016г.

Показатель	Значение показателя, тыс. р.			Темп прироста, %
	2014г	2015г	2016г	2015г/ 2014г	2016 / 2015г
Жилищные кредиты	2653020	2623995	3584882	-1,1	36,6
Ипотечные кредиты	2406391	5737366	3570468	138,4	-37,8
Иные потребительские кредиты	5330453	5381212	5365800	1,0	-0,3
Автокредиты	24737	20879	5648	-15,6	-72,9
Прочие требования приравненные к ссудной задолженности	18934	4720	4720	-75,1	0
Итого	13433535	13768172	12531518	2,5	-9,0

По данным табл. 1 можно сделать вывод, что кредиты физическим лицам в 2016году уменьшились на -1236654 тыс. р. или на 9 % по сравнению с 2015г.

В 2016г. наблюдается рост жилищных кредитов на 960887 тыс. р. или на 36,6 %, при этом снизились ипотечные кредиты на -2166898 тыс. р. или на 37,8 %, автокредиты на -15231 тыс. р. или на 72,9 %, иные потребительские кредиты на -15412 тыс. р. или на 0,3%.

Структура кредитов, предоставленных физическим лицам ПАО АКБ «Металлинвестбанк» за 2014г. - 2016г. представлена на рис.

Рис. Структура кредитов, предоставленных физическим лицам ПАО АКБ «Металлинвестбанк» за 2014-2016 гг

25

В структуре кредитов физических лиц преобладают иные потребительские кредиты. Второе место занимают ипотечные и жилищные кредиты, а если их рассматривать, как единое целое то можно сказать, что первое место. Доля автокредитов и прочих требований приравненных к ссудной задолженности ничтожна.

Последним этапом анализа потребительского кредитования является анализ риска кредитного портфеля ПАО АКБ «Металлинвестбанк».

Оценка кредитного портфеля по уровню риска проводится с использованием коэффициентов:

- коэффициента покрытия;

- коэффициента просроченных платежей по основному долгу.

Рассчитаем вышеперечисленные коэффициенты на основании данных ПАО АКБ «Металлинвестбанк» и занесем расчеты в табл.

По данным таблицы можно сделать выводы:

- коэффициент покрытия кредитного портфеля ПАО АКБ «Металлинвестбанк» имеет циклическую динамику развития. Циклическая динамика развития отражает неравномерную форму развития. Коэффициент за 2016г. показывает, что 0,07 доли резерва приходится на один рубль кредитного портфеля.

Таблица

Расчет коэффициентов потребительских кредитов ПАО АКБ «Металлинвестбанк» за 2014г. - 2016г.

Показатель	Методика расчета	Значение показателя, тыс. р.			Изменение (+,-)
		2 26 014г	2015г	2016г	2015г/ 2014г	2016г / 2015г
Резерв на возможные потери	Р	534076	1178754	849744	644678	-329010
Кредитный портфель банка	КП	13433535	13768172	12531518	334637	-1236654
Просроченный основной долг	Под	512304	857404	712224	345100	-145180
Коэффициент покрытия кредитного портфеля	КП = Р/КП	0,04	0,09	0,07	0,05	-0,02
Коэффициент просроченных платежей	Кпр = Под / КП	0,04	0,06	0,06	0,02	-0,01

Д

26

анный коэффициент в 2016г. по сравнению с 2015г. снизился на 0,02, а в 2015г. увеличится на 0,05 по сравнению с 2014г. Увеличение данного показателя является отрицательной стороной деятельности банка, т.к. свидетельствует об увеличении риска, т. е. риск невозврата или просрочки платежа по банковской ссуде.

- коэффициент просроченных платежей ПАО АКБ «Металлинвестбанк» имеет растущую динамику, что свидетельствует о неэффективной политике банка в части сопровождения кредитной сделки и является негативной характеристикой для банка. Данный коэффициент за 2016г. показывает, что 0,06 доли просроченных платежей по основному долгу приходится на один рубль кредитного портфеля. Коэффициент просроченных платежей увеличился на 0,02 по сравнению с 2014г.

Таким образом, ПАО АКБ «Металлинвестбанк» приоритетной задачей ставит контроль над уровнем и минимизацию кредитного риска в рамках потребительского кредитования. Управление кредитным риском осуществляется на всех стадиях кредитного процесса: с момента подачи заявки до этапа взыскания долга. Основным инструментом регулирования потребительского кредитования является установление лимитов, оценка финансового состояния заемщиков с целью создания адекватных резервов на возможные потери по ссудам, оценка качества обеспечения. В целях усиления контроля за потребительским кредитованием в банке созданы отделы для анализа и подготовки информации в зависимости от вида кредитного продукта.

Литература

1

27

. Кудрявцева, Н.Н. Оценка структуры розничного кредитного портфеля в ПАО «ВТБ24» и анализ ипотечного кредитования: [Текст] / Н.Н. Кудрявцева, В.А. Кудрявцев, Ю.В. Пахомова // Организационно-экономические и управленческие аспекты функционирования и развития социально-экономических систем в условиях инновационной экономики: сб. науч. тр. по материалам всероссийской науч.-практ. конф. - Воронеж: ВГТУ, 2017. – С. 88-98

2. Кудрявцева, Н.Н. Исследование технологии и особенностей проведения ипотечных сделок в ПАО «ВТБ24» [Текст] / Н.Н. Кудрявцева, В.А. Кудрявцев // Социально-экономическое обеспечение развития хозяйственных формирований. Воронеж, 2016. С. 67-71

3. Кудрявцева, Н.Н. Анализ программ ипотечного кредитования [Текст] / Н.Н. Кудрявцева, Кудрявцев В.А. // Проблемы менеджмента, маркетинга и финансов: матер. междунар. науч.-практ. конф. 8 декабря 2015. Воронеж, 2015, С. 33-39

4

27

. Кудрявцева Н.Н. Современные методы управления банковскими рисками в РФ [Текст] / Н.Н. Кудрявцева, И.В. Шафоростова // Проблемы менеджмента, маркетинга и финансов: матер. междунар. науч.-практ. конф.– Воронеж, 2012. – С.171-176.

5. Сайт ПАО АКБ «Металлинвестбанк» [Электронный ресурс]: официальный сайт. – Режим доступа: http://www.metallinvestbank.ru/, свободный. – Загл. с экрана.

Военный учебно-научный центр ВВС «Военно-воздушная академия имени профессора Н.Е. Жуковского и Ю.А. Гагарина»

Воронежский государственный технический университет

28

УДК 658.01

Н.Н.Кудрявцева¹

Ю.В. Пахомова²

В.Ю.Назарова³

ИССЛЕДОВАНИЕ ОСОБЕННОСТЕЙ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫМИ РИСКАМИ НА АВТОТРАНСПОРТНЫХ ПРЕДПРИЯТИЯХ

В статье проведено исследование выявления причин некачественного выполнения работ по ремонту путем построения диаграммы Исикавы и применения метода Паретто. А также представлены методы управления финансовыми рисками для автотранспортного предприятия

Предприятия, осуществляющие ремонт автотранспортных средств и другой техники функционируют в мире неполной, порой искаженной информации, в постоянно меняющихся условиях, на которые предприятие не может адекватно реагировать. Поэтому в процессе своей деятельности они сталкиваются с совокупностью различных видов рисков. Эти риски различаются между собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, по способу анализа, оценки и управления. Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают определенное влияние на деятельность предприятия. Изменение одного вида риска вызывает изменение почти всех остальных видов.

Рассмотрим причины некачественного выполнения работ по ремонту автотранспортных средств и другой техники на предприятии. Для этого построим диаграмму Исикавы, рис.1.

Диаграмма Исикавы – популярный способ графического представления анализа причинно-следственных связей. Внешне она напоминает рыбную кость или скелет.

29

Р

30

ис. 1 –Диаграмма Исикавы выявления причин некачественного выполнения работ по ремонту

Поэтому часто инструмент называют «рыбий скелет».

Основная цель метода – групповой поиск проблем и их причин. Диаграмма Исикавы («Ишикавы» – еще одна транскрипция) включена в японский промышленный стандарт (JIS) как график причин и результатов, показывающий отношение между качественным показателем и воздействующими на него факторами.

Техника предназначена для первоначального ранжирования воздействующих на исследуемую проблему факторов.

Это результат аналитической работы. Руководитель собирает ответственных и просит выделить возможные причины данной проблемы. Затем анализируются факторы, приведшие к возникновению той или иной причины.

Важно при анализе выявить все факторы. Даже те, которые кажутся незначительными. В дальнейшем факторы оцениваются и ранжируются. Задача – выявить самые значимые, которые больше всего повлияли на некачественное выполнение работ по ремонту.

Для ранжирования факторов можно использовать, к примеру, метод Парето. Найденные факторы не имеют числового выражения. Для иллюстрации оценим их в баллах, табл.1.

Таблица 1 - Результаты оценки факторов рисканекачественного выполнения работ по ремонту

№	Причина	Оценка в баллах
1	Низкая квалификация рабочих;	14
2	Недостаточная мотивация рабочих;	8
3	Недостаточная сосредоточенность и внимание рабочих;	6
4	Большой уровень стресса и усталость у рабочих;	4
5	Недостаточное здоровье у отдельных рабочих	3
6	Низкое качество инструмента	10
7	Устаревшее оборудование	12
8	Недостаточное освещение	2
9	Недостаточная чистота и порядок	1
10	Нарушение порядка установки запчастей	9
11	Недостаточная сила крепления запчастей	5
12	Низкое качество запчастей	13
13	Плохое хранение запчастей	7
4	Задержка в поставке запчастей	11

Отсортируем цифры в порядке возрастания. Посчитаем долю каждого фактора накопительным итогом, табл.2

Таблица 2- Расчет доли каждого фактора накопительным итогом

№	Причина	Оценка в баллах	Доля накопительным итогом
1	Низкая квалификация рабочих;	14	13
12	Низкое качество запчастей	13	26
7	Устаревшее оборудование	12	37
14	Задержка в поставке запчастей	11	48
6	Низкое качество инструмента	10	57
10	Нарушение порядка установки запчастей	9	66
2	Недостаточная мотивация рабочих;	8	73
13	Плохое хранение запчастей	7	80
3	Недостаточная сосредоточенность и внимание рабочих;	6	86
11	Недостаточная сила крепления запчастей	5	90
4	Большой уровень стресса и усталость у рабочих;	4	94
5	Недостаточное здоровье у отдельных рабочих	3	97
8	Недостаточное освещение	2	99
9	Недостаточная чистота и порядок	1	100

Проиллюстрируем баллы в виде гистограммы. А долю – в виде графика с маркерами, рис.2.

Рис. 2 -Выявление причин некачественного выполнения работ по ремонту

Диаграмма показывает: чтобы решить возникшую проблему, нужно работать, в основном, с первыми тремя факторами, а именно, низкая квалификация рабочих, низкое качество запчастей, устаревшее оборудование.

Таким образом, некачественное выполнение работ по ремонту влечет возникновение риска снижения финансовых результатов деятельности предприятия. Одним из инструментов решения данной проблемы является внедрение сбаласированной системы показателей [1]. И внедрение ее в стратегию менеджмента предприятия.

Другим инструментом является управление финансовыми рисками на предприятии, под которым понимают деятельность, направленная на устранение или снижение влияния неблагоприятных последствий которые возникают в процессе деятельности предприятия.

Идет постоянный поиск баланса между выгодой от снижения риска и затратами необходимыми для этого. Разрабатывается и принимается целый ряд решений для достижения конечной цели. Которой является получения максимальной выгоды при оптимальных соотношениях риска и дохода, путем реализации стратегии ведения бизнеса.

Предотвращение рисков состоит в заблаговременном изучении каждого вида риска и принятии мер к тому, чтобы предотвратить развитие событий, ведущих к реализации угрозы и возникновению потерь. Пример: комплекс противопожарных мероприятий.

Уклонение от риска состоит в том, чтобы не «посещать» зоны или не заниматься деятельностью, где данный вид риска действует в таких масштабах, с которыми коммерческая организация не способна эффективно справляться.

Воздействие на источник риска заключается в попытках изменить поведение этого источника так, чтобы угроза, исходящая от него, для данной коммерческой организации стала меньше. Если поставщик работает ненадежно или неточно, то выяснение причин этого и своевременная помощь поставщику помогает снизить и собственные риски на предприятии.

Сокращение времени нахождения в опасных зонах может достигаться, к примеру, изменением маршрутов и технологий, установлением ограничений, контролем доступа, ускорением сделок и т. п .

Сокращение опасного поведения как инструмент управления рисками состоит в ограждении опасных зон, установлении взаимного контроля за поведением сотрудников, дополнительном обучении и инструктировании персонала, установлении штрафов и повышенных ставок страхования для лиц, повторно допускающих нарушения, перерасходы и прочие потери.

Сокращение величины потенциальных потерь состоит в том, чтобы устанавливать абсолютные лимиты на активы под риском, стремясь постепенно сокращать эти лимиты до минимально достаточных для бесперебойной эффективной работы.На автотранспортных предприятияхпринята практика установления лимитов на финансовые фонды, в пределах которых имеет право оперировать каждый сотрудник или подразделение. Система согласований и разрешений в процессе принятия решений, в частности, направлена на то, чтобы каждый профессионал оценил риск со своей точки зрения и сообразно с лимитами финансовой ответственности.

Сокращение величины фактических потерь на предприятии- это подготовка к деятельности в случаях, когда опасность уже материализовалась. Потери происходят не одномоментно, а нарастают, некоторый период времени. Если предприятиеправильно реагирует на первые симптомы развития нежелательного процесса, влекущего за собой потери, то эти потери будут меньше, чем в случае задержек или неправильных действий.

Мониторинг информации состоит в проектировании и формировании необходимых потоков информации, наблюдении за фактическими потоками информации и управлении этими потоками.

Технический мониторинг ситуации состоит в установке различных технических устройств наблюдения, сигнализации, прослушивания .

Paзукрупнение или укрупнение риска: например, сокращение количества запасов опасных материалов, хранящихся на складе организации. Уменьшение суммы одномоментной величины перевода большой суммы на серию переводов малыми суммами снижает однократную величину риска.

Обучение и тренировка персонала предприятияпозволяет заметить, предупредить риски и уклониться от них. Это один из самых эффективных методов работы с рисками.

Одним из основных методов управления риском финансовых потерь вна предприятияхявляется повышение качества.

Большая работа должна проводиться по работе с поставщиками материалов, запчастей, изделий, все прошли процедуру одобрения [2].

Таким образом, автотранспортные предприятия прилагают огромные усилия для снижения своих финансовых рисков, используя современные методы управления финансовыми рисками на предприятии. Кроме того необходимо отметить, что на предприятии присутствуют финансовые риски, такие, как риск утраты платежеспособности и потери финансовой устойчивости вследствие различных причин.

Литература.

1. Кудрявцева, Н.Н. Реализация сбалансированной системы показателей на предприятии [Текст] / Н.Н. Кудрявцева // Инновационный Вестник Регион. 2012. №2, С. 27-34

2. Кудрявцева, Н.Н. Внедрение политики управления финансовыми рисками в ООО «Техоснастка» [Текст] / Н.Н. Кудрявцева, Ю.В. Пахомова, Ю.Н. Дуванова // Вестник Воронежского государственного университета инженерных технологий. 2017;

3. Пахомова, Ю.Н. Стратегии менеджмента в управлении предприятием рынка услуг [Текст] / Ю.В. Пахомова, Н.Н. Кудрявцева // Материалы IV междун. науч.-практ. конф. Саратов, 2014, С.73-74