34. Преступления, связанные с обращением ценных бумаг.

Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 УК РФ).

Объективные признаки

Объективная сторона характеризуется альтернативно указанными действиями:

а) внесение в проспект ценных бумаг заведомо недостоверной информации при его подготовке эмитентом;

б) утверждение эмитентом либо подтверждение аудитором, независимым оценщиком, финансовым консультантом содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта;

в) утверждение компетентными органами эмитента содержащего заведомо недостоверную информацию отчета (уведомления) об итогах выпуска ценных бумаг;

г) размещение эмиссионных ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию, за исключением случаев, когда законодательством о ценных бумагах не предусмотрена государственная регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг.

Эмиссия ценных бумаг — это установленная законом последовательность действий эмитента по размещению эмиссионных ценных бумаг, состоящая из нескольких этапов. Соответственно указанные действия совершаются на отдельном этапе размещения эмиссионных ценных бумаг, а последнее действие предполагает отчуждение эмиссионных ценных бумаг эмитентом первым владельцам путем заключения гражданско-правовых сделок без государственной регистрации.

Под крупным ущербом (примечание к ст. 185 УК РФ) следует понимать совокупный реальный ущерб, понесенный в результате заключения сделок на рынке в отношении ценных бумаг, выпуск которых признан недействительным, теми субъектами рынка, которые являются их владельцами на момент признания выпуска недействительным.

Субъективные признаки

Субъективная сторона характеризуется умышленной формой вины.

Субъект преступления — специальный. При внесении в проспект заведомо недостоверной информации им является любой работник эмитента, подготовивший проспект на основании утвержденного эмитентом решения о выпуске (дополнительном выпуске) эмиссионных ценных бумаг; при утверждении содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта или отчета (уведомления), а равно размещении ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию, — член совета директоров (наблюдательного совета) или член органа, осуществляющего функции совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества, а для юридических лиц иных организационно-правовых форм — лицо, осуществляющее единолично или коллегиально с другими функции исполнительного органа эмитента, либо иной субъект, уполномоченный в соответствии с законодательством на совершение соответствующих действий.

Аудитор, независимый оценщик, финансовый консультант на рынке ценных бумаг, лицо, предоставившее обеспечение в случае выпуска облигаций с обеспечением, являются субъектами подтверждения содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта.

Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (ст. 185.1 УК РФ).

Объективные признаки

Объективная сторона заключается в злостном уклонении от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.

Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги (ст. 185.2 УК РФ). Деяние, предусмотренное ч. 1 ст. 185.2 УК РФ, заключается в нарушении установленного порядка учета прав на ценные бумаги, т. е. несоблюдении правил ведения депозитарной деятельности и деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг.

Манипулирование рынком (ст. 185.3 УК РФ).

Объективные признаки

Объективная сторона характеризуется: а) распространением через средства массовой информации, в том числе электронные, информационно-телекоммуникационные сети (включая Интернет), заведомо ложных сведений; б) совершением операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами; в) иными умышленными действиями, запрещенными законодательством Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.

Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг (ст. 185.4 УК РФ).

Объективные признаки

Объективная сторона характеризуется:

а) незаконным отказом в созыве общего собрания владельцев ценных бумаг, т. е. собрания акционеров или владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда;

б) незаконным уклонением от созыва общего собрания владельцев указанных ценных бумаг;

в) незаконным отказом регистрировать для участия в общем собрании владельцев указанных ценных бумаг лиц, имеющих право на участие в общем собрании;

г) проведением общего собрания владельцев ценных бумаг при отсутствии необходимого кворума (применительно к общему собранию владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда законодательство требования кворума не устанавливает);