- •Минск 2011
- •Введение
- •1 Содержание, методика и организация составления перспективного и годового планов предприятия
- •1.1 Содержание, порядок разработки и методика составления перспективного и годового плана
- •1.2 Содержание и методика разработки бизнес-планов
- •1.3 Исходные данные, используемые в планировании
- •1.4 Организация внутризаводского (внутрифирменного) коммерческого расчета
- •1.5 Организация и планирование маркетинговой деятельности
- •1.6 Организация и планирование внешнеэкономической деятельности
- •1.7 Структура и функции планово-экономического отдела, отдела организации труда и заработной платы
- •1.8 Структура и функции отдела организации труда и заработной платы, его взаимоотношения с другими отделами предприятия, содержание и объем его работы
- •1.9 Организация цехового планирования
- •2 Технико-экономическая характеристика завода и цеха
- •2.1 Характеристика завода и цеха (состав цехов, участков служб, номенклатура выпускаемой продукции, структура основных фондов)
- •2.2 Анализ работы цеха завода за год по основным технико-экономическим характеристикам
- •2.3 Формулировка и обоснование мероприятий по увеличению сбыта продукции, повышению её рентабельности
- •3 Исходные данные для выполнения курсовой работы по дисциплине «Технико-экономическое планирование на машиностроительном предприятии» на тему: «Разработка годового бюджета на предприятии»
- •3.1 Баланс компании на начало года
- •3.2 Ожидаемые объемы сбыта в натуральном выражении
- •3.3 График прихода денег
- •3.4 Прогнозные цены на продукцию
- •3.5 Планируемые остатки готовой продукции
- •3.6 Стоимость материалов на единицу продукции.
- •3.7 Планируемые остатки материалов.
- •3.8 График закупки и оплаты материалов.
- •3.9 Затраты труда в часах на единицу продукции, стоимость часа труда при повременной оплате труда, зарплата за единицу произведенной продукции при сдельной оплате труда, месячные оклады.
- •3.10 Переменные накладные расходы на единицу произведенной продукции
- •3.11 Постоянные накладные расходы за месяц (общие для производства)
- •3.12 Распределенные накладные расходы по видам продукции
- •3.13 Переменные затраты на реализацию и управление на единицу реализованной продукции
- •3.14 Постоянные за месяц затраты на реализацию и управление
- •3.15 Годовой процент за кредит
- •3.16 Ставки налогов и платежей
- •3.17 Планируемые закупки оборудования
- •3.18 Планируемые суммы дивидендов
- •4 Анализ оперативно-производственного планирования
- •4.1 Структура отделов, занимающихся производственным планированием и диспетчированием и их связь с другими отделами завода
- •4.2 Изучение принятого порядка и способов разработки квартальных, месячных, декадных и часовых заданий цехам, методов расчета календарно-плановых нормативов
- •4.3 Система работы диспетчерской службы завода, цеха и ее материально-техническое оснащение
- •5 Тематика, методика и организация проведения технико-экономического и финансового анализа на предприятии
- •5.1 Методика анализа основных средств предприятия
- •5.2 Краткая характеристика предприятия, основных видов деятельности, проблемы, которые требуют решения в ближайшее время.
- •5.3 Данные для проведения анализа
- •5.3.1 Экспресс-анализа деятельности предприятия за два предыдущих года
- •5.3.2 Тематического анализа
- •5.3.3 Статистические и заводские формы, данные из которых будет использованы для построения аналитических таблиц
- •5.4 Предложения, направленные на повышение эффективности производства, финансовой устойчивости и платежеспособности анализируемого предприятия
- •6 Вычислительный центр завода
- •6.1 Комплекс вычислительных средств. Применение экономико-математических методов и эвм в планировании и организации производства
- •6.3 Возможность более широкого применения экономико-математических методов и эвм в планировании и организации производства
- •7 Исходные данные для выполнения научно-исследовательской работы
- •Заключение
- •Список использованной литературы
- •Приложение а
- •Приложение б Информация по сертификации продукции
- •Приложение в Расчет потока денежных средств, млн. Руб.
- •Приложение г Основные прогнозные экономические показатели работы оао «белкоммунмаш»
3.3 График прихода денег
Компания ожидает такую же структуру продаж, что и в прошлом 2010 году, то есть 60% всех продаж будут осуществляться за деньги в текущем месяце и 40% - в кредит. Вся дебиторская задолженность погашается в месяце, следующем за продажами.
3.4 Прогнозные цены на продукцию
Продукция |
Цена млн. руб. |
Троллейбус модели 321 |
662,439 |
Троллейбус модели 32102 |
464,262 |
Троллейбус модели 333 |
935 |
Троллейбус модели 221 |
375,7143 |
Троллейбус модели 20101 |
275 |
Вагон трамвайный модели 60102 |
617,5 |
Вагон трамвайный модели 62102 |
660 |
Вагон трамвайный модели 84300М |
3893,333 |
Машинокомплект троллейбуса |
375 |
Машинокомплект трамвая |
380 |
Тележки трамвайные |
876,666 |
Смесители, тыс.шт. |
69,285 |
3.5 Планируемые остатки готовой продукции
Планируемый остаток запасов готовой продукции на конец планового периода (месяца) составляет 35%от объема продаж будущего периода.
3.6 Стоимость материалов на единицу продукции.
Стоимость материалов на единицу продукции представлена в таблице 3.6.1
Таблица 3.6.1 – Стоимость материалов на продукцию
Наименование продукции |
Сумма, млн.руб. |
Троллейбус мод. 321 |
244,07 |
Троллейбус мод. 32102 |
270,76 |
Троллейбус мод. 20101 |
170,55 |
Трамвай мод. 60102 |
310,09 |
Стоимость материалов на всю продукцию в год |
135925 |
Таблица 3.6.2 – Справочные цены на материалы в 2010 году
Год |
Ед. изм |
Ставка НДС, 20% |
2010 |
||
цена |
количество, |
стоимость, |
|||
млн.руб. |
шт. |
млн. руб. |
|||
Сырье и материалы |
|
|
|
||
Троллейбус модели 321 |
млн.руб. |
20 |
90 |
172 |
15 480 |
Троллейбус модели 321 лизинг |
млн.руб. |
20 |
90 |
120 |
10 800 |
Троллейбус модели 32102 |
млн.руб. |
20 |
- |
- |
- |
Троллейбус модели 32102 лизинг |
млн.руб. |
20 |
83 |
28 |
2 324 |
Троллейбус модели 333 |
млн.руб. |
20 |
95 |
25 |
2 375 |
Троллейбус модели 333 лизинг |
млн.руб. |
20 |
95 |
29 |
2 755 |
Троллейбус модели 20101 |
млн.руб. |
20 |
- |
- |
- |
Троллейбус модели 221 лизинг |
млн.руб. |
20 |
- |
- |
- |
Троллейбус модели 42003А |
млн.руб. |
20 |
79 |
1 |
79 |
Троллейбус модели 42003Ализинг |
млн.руб. |
20 |
79 |
2 |
158 |
Машинокомплект троллейбуса модели 32102, 321 |
млн.руб. |
20 |
72 |
51 |
3 672 |
Трамвай модели 60102 |
млн.руб. |
20 |
- |
- |
- |
Трамвай модели 62103 лизинг |
млн.руб. |
20 |
105 |
21 |
2 205 |
Трамвай модели 843 |
млн.руб. |
20 |
- |
- |
- |
Трамвай модели 843 лизинг |
млн.руб. |
20 |
109 |
1 |
109 |
Автобус с гибридным приводом |
млн.руб. |
20 |
437 |
5 |
2 185 |
Машина вакуумная подметальная |
млн.руб. |
20 |
39 |
10 |
390 |
Кузов дизельного поезда PESA |
млн.руб. |
20 |
3 145 |
1 |
3 145 |
Спецтехника |
млн.руб. |
20 |
15 |
1 |
15 |
Смесители |
млн.руб. |
20 |
0,022 |
60 000 |
1 320 |
Прочая продукция |
млн.руб. |
20 |
11 007 |
1 |
11 007 |
Всего сырье и материалы без НДС |
млн.руб. |
х |
х |
х |
58 019 |
Возвратные отходы |
млн.руб. |
х |
х |
х |
380 |
Итого затраты на сырье и материалы (без НДС) за вычетом возвратных отходов |
млн.руб. |
х |
х |
х |
57 639 |
Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты |
|
|
|
||
Троллейбус модели 321 |
млн.руб. |
20 |
255 |
172 |
43 860 |
Троллейбус модели 321 лизинг |
млн.руб. |
20 |
255 |
120 |
30 600 |
Троллейбус модели 32102 |
млн.руб. |
20 |
- |
- |
- |
Троллейбус модели 32102 лизинг |
млн.руб. |
20 |
215 |
28 |
6 020 |
Троллейбус модели 333 |
млн.руб. |
20 |
420 |
25 |
10 500 |
Троллейбус модели 333 лизинг |
млн.руб. |
20 |
420 |
29 |
12 180 |
Троллейбус модели 20101 |
млн.руб. |
20 |
|
- |
- |
Троллейбус модели 221лизинг |
млн.руб. |
20 |
|
- |
- |
Троллейбус модели 42003А |
млн.руб. |
20 |
285 |
1 |
285 |
Троллейбус модели 42003Ализинг |
млн.руб. |
20 |
285 |
2 |
570 |
Машинокомплект троллейбуса модели 32102, 321 |
млн.руб. |
20 |
135 |
51 |
6 885 |
Трамвай модели 60102 |
млн.руб. |
20 |
- |
- |
- |
Трамвай модели 62103 лизинг |
млн.руб. |
20 |
690 |
21 |
14 490 |
Трамвай модели 843 |
млн.руб. |
20 |
- |
- |
- |
Трамвай модели 843 лизинг |
млн.руб. |
20 |
3 190 |
1 |
3 190 |
Автобус с гибридным приводом |
млн.руб. |
20 |
545 |
5 |
2 725 |
Машина вакуумная подметальная |
млн.руб. |
20 |
403 |
10 |
4 030 |
Кузов дизельного поезда PESA |
млн.руб. |
20 |
4 079 |
1 |
4 079 |
Спецтехника |
млн.руб. |
20 |
24 |
1 |
24 |
Смесители |
млн.руб. |
20 |
0,027 |
60 000 |
1 620 |
Прочая продукция |
млн.руб. |
20 |
125 |
1 |
125 |
Всего покупные изделия и полуфабрикаты без НДС |
млн.руб. |
х |
х |
х |
141 183 |
Возвратные отходы |
млн.руб. |
х |
х |
х |
- |
Итого затраты на покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты (без НДС) за вычетом возвратных отходов |
млн.руб. |
х |
х |
х |
141 183 |
Всего затраты (без НДС) за вычетом возвратных отходов |
х |
х |
х |
х |
198 822 |
В том числе затраты на сырье и материалы, комплектующие изделия и полуфабрикаты в СКВ |
тыс.$ |
х |
х |
х |
32 594 |
Сумма НДС |
х |
х |
х |
х |
39 764 |