Понятие и функции коммерческих банков. Виды банковских операций.

Коммерческий банк является деловым предприятием. Банковское дело - это бизнес, подобный любому иному бизнесу. Банк за определенную цену, или так называемый процент, продает клиентам соответствующие услуги с целью получения прибыли. Традиционно банк рассматривается как учреждение, которое принимает вклады (депозиты) и выдает ссуды.

В рыночной экономике коммерческий банк можно сравнить с заводом, фермой или торговой фирмой, поскольку все они занимаются делом, или бизнесом, но каждый своим, Промышленники и сельскохозяйственные производители создают продукт (металл, нефть, машины, пшеницу и т.л.), торговцы его продают, а весь оборот продуктов, ресурсов и доходов происходит в денежной форме через банки. Следовательно, банк, образно говоря, это денежный фундамент экономики или так называемая рыночная инфраструктура.

Банк собирает все свободные деньги под определенный процент и выдает ссуды клиентам во временное пользование также под процент, но уже по размеру больший, чем первоначальный. Разница между этими процентами и есть банковская прибыль.

Коммерческий банк строит свои взаимоотношения с партнерами на основе прибыльности и риска. Банк всегда должен соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоставивший слишком много ссуд или оказавшийся не в состоянии обеспечить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может стать неплатежеспособным.

Основополагающим принципом успешного функционирования любого коммерческого банка является его деятельность в пределах реально имеющихся ресурсов.

Все многообразие коммерческих банков можно классифицировать следующим образом:

• по видам собственности выделяются государственные, частные, кооперативные, смешанные банки;

• в зависимости от организационно-правовой формы деятельности коммерческие банки бывают акционерными обществами, обществами с ограниченной ответственностью, коммандитными обществами и т.д.;

• по территориальной деятельности банки делятся на республиканские, региональные, муниципальные, а также национальные и международные;

• по степени независимости различают самостоятельные, дочерние, сателлиты (полностью зависимые), уполномоченные (банки-агенты), связанные (участвующие в капитале друг друга) банки;

• по степени диверсификации капитала – однопрофильные (занимаются только банковскими операциями) и многопрофильные (учувствуют в капиталах небанковских фирм);

• по видам осуществляемых операций различают:

- собственно депозитные банки, занимающиеся приемом депозитов и выдачей краткосрочных кредитов,

- инвестиционные банки кроме депозитных операций занимаются размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги, выступают посредниками между предпринимателями, нуждающимися в средствах для средне- и долгосрочных вложений, и вкладчиками средств на длительный срок.

- ипотечные банки. Они, подобно другим банкам, аккумулируют средства юридических и физических лиц путем выпуска акций и облигаций, но собственность этих банков состоит в том, что они обеспечивают риски по кредитам недвижимостью, внесенный в банк в качестве уставного капитала и залога, что является одним из испытанных механизмов принятой в мире системы обеспечения гарантий возвратности кредита.

- сберегательные;

- биржевые;

- универсальные;

• по объему капитала коммерческие банки делятся на крупные, средние и мелкие.

В банковской системе России представлены практически все перечисленные виды коммерческих банков. Если ранее для банковской системы России было характерно наличие большого числа узкоспециализированных кредитных организаций, создаваемых в рамках отдельных отраслей и обслуживающих потребности этих секторов экономики, то сейчас явно прослеживается тенденция диверсификации банковских операций.

Операции банка.

Традиционными для банка являются пассивные и активные операции.

Пассивные операции банка - это операции по мобилизации ресурсов. Средства, полученные в результате пассивных операций, представляют собой основу дальнейшей банковской деятельности. В развитых странах банковские депозиты составляют значительную часть денежной массы. Почти все крупные платежи принимают форму трансфертов (переводов) банковских вкладов. Эти трансферты осуществляются с помощью чеков. Сам по себе чек не деньги, а указание банку перевести некоторую сумму денег с одного счета на другой. Результатом проведения пассивных операций банка является формирование банковских ресурсов, которые отражаются в пассиве баланса банка.

Источниками банковских ресурсов признаются:

• собственные средства, или собственный капитал банка;

• заемные средства коммерческого банка, или кредиты, полученные от других банков, в том числе кредиты Банка России как кредитора «в последней инстанции»;

• привлеченные средства, или вклады клиентов (депозиты).

Вклады могут быть:

-бессрочные (до востребования);

-срочные (обязательства, имеющие определенный срок);

-условные (средства могут быть изъяты при наступлении заранее оговоренных условий).

Привлеченные средства являются основным источником формирования банковских ресурсов.

Активные операции банка – операции по размещению средств, или кредитование фирм и населения. Не случайно банк называют кредитным предприятием. Банковские кредиты могут быть классифицированы по нескольким критериям: в зависимости от получателей, целей, сроков, обеспеченности и т.д.

Кредитные операции являются наиболее доходной статьей банковского бизнеса, но в каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: возможность не возврата ссуды, неуплаты процентов, нарушения сроков возврата кредита.

Как активные, так и пассивные операции банк проводит с помощью денежных расчетов, которые могут иметь наличную и безналичную форму.

При наличной форме денежные расчеты проводятся деньгами, которые находятся в денежном обращении, или просто наличными деньгами.

При безналичной форме расчетов делаются записи по счетам в банках, т.е. деньги списываются со счета плательщика зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты осуществляются по банковским счетам, которые открываются клиентам для хранения и перевода средств после представления соответствующих документов.

Банковские счета могут быть следующих видов:

• расчетные счета, которые открываются всеми фирмами, независимо от формы организационно-правовой деятельности, действующими на принципах коммерческого расчета и имеющими статус юридического лица;

• текущие счета, которые открываются обычно учреждениям, не занимающимся коммерческой деятельностью, либо нехозрасчетным подразделениям фирмы;

• депозитные счета, которые открываются для хранения в течение определенного времени части средств фирмы;

• валютные счета, которые служат базой для проведения безналичных расчетов в различных формах

Эти операции относятся либо к пассивным, либо к активным.

Банковские депозиты занимают преобладающее место в структуре денежной массы. Они бывают двух видов:

• текущие депозиты. Человек, имеющий на текущем счету некоторую сумму денег, может получить ее по требованию, а фактически - немедленно. Владельцы текущих счетов получают чековую книжку и могут оплачивать покупки, снимая деньги со своего текущего счета путем выписывания чеков. Процент по текущим счетам, как правило, не начисляется. Такой депозит часто называют депозитом до востребования, или бессрочным вкладом;

• срочные депозиты. На деньги, положенные на срочные депозиты, начисляются проценты. Эти деньги не могут быть взяты назад по требованию или переведены в оплату покупки по чеку. Банк просит прислать ему уведомление об этом за несколько дней.