Данные для выполнения задания Хозяйственные операции по учету денежных средств на расчетном счете ооо «Елена»

Дата	Содержание операции	Сумма, рубли
02.08	Перечислены денежные средства ООО «Олимпия» в качестве аванса под поставку материалов согласно договору № 76 от 01 августа 2013 года (платежное поручение № 01)	295 000
07.08	Перечислены денежные средства ЗАО «Плутон» в качестве аванса под поставку основных средств согласно договору № 99 от 1 августа 2013 года (платежное поручение № 02)	188 800
24.08	Выписано платежное требование- поручение № 01 ПКФ «Сольвейг» за перевозку грузов (согласно счету-фактуре № 01 от 25.08.2013года)	14 160
25.08	Получены денежные средства от ООО «Ритм» в качестве аванса под поставку продукции согласно счету № 01 от 10 августа 2012 года (договор поставки 01 от 23 июля 2012 года)	236000
	Итого	?

Прежде чем приступить к выполнению данной практической работы, сформируйте выписку банка и убедитесь, что операции, связанные с получением наличных денежных средств с расчетного счета нашли отражение и в выписке банка и в учете, соответственно.

Для этого на Закладке БАНК откройте документ ВЫПИСКА БАНКА (рисунок 1). В документе укажите временной интервал: с 1 августа по 31 августа 2013 года. В результате ваших действий в документе отразятся операции по счету, связанные с получением наличных денежных средств.

Для выполнения задания по данной практической работе вам необходимо оформить два платежных поручений, Оба платежных поручения – исходящие, то есть оформляются нами, являются, соответственно, внутренними документами. По данным платежным поручениям МЫ перечисляем денежные средства.

На той же Закладке БАНК откройте документ ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ ИСХОДЯЩЕЕ. Выполните команду ДОБАВИТЬ. В Открывшемся списке выберите строку – Оплата поставщику (рисунок 2).

Рисунок 1

Рисунок 2

Оформите платежное поручение, используя следующие данные:

-дата – 2 августа 2013 года;

-получатель - ООО «Олимпия»;

-сумма – 295 000 рублей (в том числе НДС – 45 000 рублей);

-счет ООО «Олимпия» - 40702810800200000264 в филиале ОАО «УРАЛСИБ» в г.Уфа;

-ИНН-0255010527;

-КПП – 025250001;

-БИК – 048073770;

-корреспондентский счет банка – 30101810600000000770.

Для оформления строки Получатель откроется СПРАВОЧНИК – Контрагенты, с которым мы уже знакомы. В Справочнике необходимо создать новую группу – Поставщики и внести группу данные по ООО «Олимпия» (рисунок 3). Для этого выполняем команду СОЗДАТЬ НОВУЮ ГРУППУ (в меню документа – «желтый чемоданчик») – рисунок 4 и записать ее.

Рисунок 4

Группу открыть из списка Справочника и выполнить команду ДОБАВИТЬ. В открывшемся окне оформить данные об ООО «Олимпия». После оформления данных «Олимпия» появится в списке Справочника, и вы можете сделать выбор для оформления платежного поручения. Кроме того, при оформлении строки счет получателя при нажатии кнопки выбора откроется Справочник расчетных счетов ООО «Олимпия». В этот Справочник необходимо внести информацию по ООО «Олимпия» согласно заданию (рисунок 5). При внесении данных по расчетному счету и БИК, программа выберет банк ООО «Олимпия» автоматически и автоматически укажет корреспондентский счет. Поставьте флажок в строке «Указывать КПП плательщика во всех платежных поручениях», а также укажите назначение платежа в поле «Текст назначения платежа»: Аванс под поставку материалов согласно договору № 76 от 01 августа 2013 года. НДС – 45 000 рублей».

Рисунок 5

При оформлении второй части платежного поручения необходимо добавить информацию о договоре с ООО «Олимпия» (рисунок 6):

-наименование- договор поставки;

-тип цен – основная цена закупки.

Рисунок 6

Далее необходимо указать ставку НДС – 18%. При оформлении строки «Статьи движения денежных средств» откроется соответствующий Справочник. Добавьте в Справочник строку «Авансовые платежи под поставку ТМЦ» (рисунок 7).

Рисунок 7

Поставьте флажок в строке «Платежное поручение оплачено» и сформируйте печатную форму документа.

Не забудьте оформить закладку ИНН/КПП.

Распечатайте документ (рисунки 8,9).

Рисунок 8

Рисунок 9

Аналогично оформите платежное поручение на перечисление денежных средств ЗАО «Плутон».

Данные по ЗАО «Плутон» для оформления платежного поручения:

-дата – 7 августа 2013 года;

-получатель - ЗАО «Плутон»;

-сумма – 188 800 рублей (в том числе НДС – 28 800 рублей);

-счет ЗАО «Плутон» - 40702810600006132001

-ИНН-7766200104;

-КПП – 776601001;

-БИК – 044585272;

-корреспондентский счет банка – 30101810800000000272 (рисунки 10,11,12).

Рисунок 10

Рисунок 11

Рисунок 12

Для оформления платежного требования выберем форму документа в разделе ЖУРНАЛЫ – Платежное требование выставленное. Откроется документ – Журнал регистрации платежных требований. После выполнения команды ДОБАВИТЬ откроется форма документа ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ, форма аналогична платежному поручению, поэтому принцип ее оформления, практически, такой же. В данном случае плательщиком являемся не МЫ, а покупатель наших услуг. Мы выставляем ему платежное требование – требуем оплатить наши услуги. Обратите внимание, что счет расчетов будет не 60 «расчеты с поставщиками и подрядчиками», а 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками». Кроме того, в документе лучше предусмотреть акцепт покупателя – нашего должника. Акцепт – согласие на оплату. Получив наше требование, покупатель должен дать банку согласие на оплату нашего требования.

В Справочнике Контрагенты необходимо добавить группу ПОКУПАТЕЛИ и внести в эту группу информацию о ПКФ «Сольвейг».

Данные для оформления платежного требования:

-дата – 25 августа 2013 года;

-плательщик - ПКФ «Сольвейг»;

-сумма – 14 160 рублей (в том числе НДС – 2 160 рублей);

-счет ПКФ «Сольвейг» - 40702810200000000001;

-ИНН-6533018754;

-КПП – 653301001;

-БИК –044585272;

-корреспондентский счет банка – 3010168000000000720;

-срок акцепта – 3 дня (рисунки 13,14,15)

Рисунок 13

Рисунок 14

Рисунок 15

Для формирования журнала регистрации платежных требований выставленных на Закладке БАНК в разделе ЖУРНАЛЫ откройте Журнал «Платежные требования выставленные» (рисунок 16).

На Закладке ПРЕДПРИЯТИЕ откройте Журнал операций и проверьте, все ли операции по оформленным платежным документам ПРОВЕДЕНЫ (справа синяя «галочка») – рисунок 17.

Рисунок 16

Рисунок 17