6. Анализ уровня и динамики показателей финансовых результатов деятельности фирмы

Показатель

За прошлый период

За отчетный период

% к базисному значению

Продажи

168755

263859

154,3

Закупки

145312

215087

155,7

Доход

35263

50772

146,6

Затраты

15520

20519

137

Прибыль

21743

30253

153,2

Инвестиции

16364

23958

152,9

Чистая прибыль

5579

8495

154,2

Фонд развития

5579

5400

0,96

Дивиденды

0

3295

-

Операция

Показатель, Термин

Пояснения

=

Продажи

Выручка по отгрузке, совокупный объем реализации, совокупный приход всех денег (без учета кредиторских задолженностей

-

Закупки

Стоимость внешних закупок, включая комплектующие и сторонние работы, услуги

=

Доход

Продажи минус Закупки

-

Затраты

Прямые, косвенные затраты периода (управленческий учет)

=

Прибыль

Доход минус затраты

-

Инвестиции

Расходы, влияющие на увеличение прибыли, но не являющиеся затратами периода (внедрение технологий, лицензий, оборудования, основных средств), не относить направленное на увеличение оборотных средств, склада, высоколиквидных активов

=

Чистая прибыль

Прибыль минус инвестиции

-

Фонд развития

Направляемое на увеличение оборотных средств, склада, высоколиквидных активов

=

дивиденды

Денежный поток собственникам (акционерам).

Категории активов:

Обзор по активам организации

Финансовые

Активы компании, которые могут быть наиболее быстро обращены в денежные средства (главным образом, краткосрочная дебиторская задолженность), составляют основную долю текущих активов.

Резкий рост легкореализуемых активов в виде дебиторской задолженности при менее существенном росте активов быстрой ликвидности может не обеспечить погашение наиболее срочных обязательств компании, составляющих основную долю пассивов.

Кадровые

Численность персонала – 200 человек, 30% - сотрудников имеет высшее образование, 60% - среднеспециальное. Средний стаж работы – 5 лет. Основную массу сотрудников составляют работники в возрасте от 25до 35 лет. При этом, менеджеры по продажам – это люди в возрасте от 18 до 25 лет. 30 сотрудников Компании – мужчины

Физические

Компания выполняет полный комплекс всех операций, доступных ранее только в Европе, что значительно снижает затраты на комплектацию заказчиков и сроки получения готовой продукции.

Нарезка лент заданной ширины происходит на полностью автоматизированном нарезном столе, что уменьшает вероятность ошибок в размерах и улучшает качество нарезки.

Технические специалисты нашей компании производят соединение и "зубьями", и "внахлест".

Ленты могут быть соединены как прямо, так и под углом.

Соединение лент под углом:

• требует специального оборудования

• более прочное, чем традиционное соединение

• позволяет ставить полиуретановые ленты на меньший диаметр вала (по сравнению с номинальным)

Производство оснащено только европейским оборудованием - зубовырубными машинами, машинами для расслаивания лент и прессами различной ширины. Ширина прессов достигает 2 метров, что особенно важно для соединения широких лент.

Соединение конвейерных лент на современных прессах AERO с воздушным охлаждением (производство Голландия) требует всего 5 минут, что значительно увеличивает производительность и, соответственно, уменьшает сроки поставки соединенных конвейерных лент.

Когда необходимо произвести соединение ленты непосредственно на предприятии, сервисная служба осуществляет данную услугу с помощью портативных прессов.

Присоединение поперечного профиля в ТВЧ-машинах осуществляется с помощью тока высокой частоты, что исключает повреждение ленты и создает единую монолитную структуру с рабочей поверхностью. Гофроборт присоединяется при помощи инфракрасного тэна, когда материал борта вваривается в рабочую поверхность ленты.

Поперечный профиль и гофроборт одинаково прочно привариваются по всей поверхности ленты без потери гибкости, что увеличивает срок ее службы. Также отсутствие клея делает ленты абсолютно безопасными для использования в прямом контакте с пищевыми продуктами.

Знания

Компания обладает необходимыми знаниями о типах покупательского поведения и о внешних структурах. Обладая этими знаниями, существует определенная дифференциация цен для различных типов потребителей.

Политические отношения

ООО «Прогресс» имеет формальные отношения с налоговой инспекцией и проверяющими структурами.

Восприятие

Потребители лояльно воспринимают продукцию «Прогресса», так как она ассоциируется с высоким качеством товара и услуг. Компания готова уступать по ценам при острой конкурентной борьбе.

Организационные

Основные управленческие функции осуществляет генеральный директор ООО «Прогресс», у него в подчинении находится шесть подразделений, каждый из которых имеет функциональную направленность.

Коммерческий отдел состоит из двух подотделов – отдела продаж и отдела ВЭД. Отдел продаж имеет географическую направленность. Сотрудники коммерческого отдела разрабатывают клиентскую базу, осуществляют реализацию продукции. Отдел ВЭД работает с поставщиками комплектующих, каждый из сотрудников (3 менеджера) отвечает за определенную группу товаров и ведет дела по их закупке и доставке.

Финансовый отдел осуществляет расчет заработной платы сотрудникам, платежи в бюджетные и внебюджетные организации, контролирует ведение бухгалтерских документов. В целом, финансовый отдел контролирует экономическую деятельность компании, планирует движение финансовых средств, осуществляет их учет. Иерархия финансового отдела выглядит следующим образом: финансовый директор → главный бухгалтер → помощник главного бухгалтера → бухгалтер-кассир → бухгалтер производства → бухгалтер склада.

Директор по развитию возглавляет отдел развития, именно он определяет стратегию компании, решает вопросы, связанные с политикой компании в целом, проводит маркетинговые исследования рынка. В отделе развития также работает менеджер по связям с общественностью, который занимается рекламным обеспечением компании, подготавливает рекламные проспекты, осуществляет рассылки по электронной почте, занимается продвижением продукции, поддерживает контакт с партнерами компании с целью улучшения работы в целом.

Отдел логистики, состоящий из начальника отдела, кладовщика, упаковщика-комплектовщика и водителей, осуществляет движение продукции со склада и производственных цехов до конечного потребителя, занимается пополнением склада (имеется в виду поставка товара от заводов-изготовителей), ведет контроль за документацией – транспортными накладными, счетами-фактурами и прочее.