Глава 3. Организация кредитования малого бизнеса в россии

3.1. Этапы развития системы кредитования малого бизнеса

Правовая основа кредитования малого бизнеса является важным элементом системы кредитования малых предприятий, которому присущи особенности развития кредитования в Российской Федерации (приложение 1).

До 90-х гг. XX в. существовал лишь один нормативный акт, положивший начало развитию кредитования малого бизнеса в дореформенной России. С 1990 г. начинают появляться законодательные акты, касающиеся деятельности малых предприятий.

В период 1990 - 1997 гг., на который приходится пик законотворчества в области стимулирования и поддержки малого бизнеса, не появилось ни одного законодательного акта, регулирующего кредитование малых предприятий. Хотя необходимость создания такого акта очевидна.

Направления и пути развития кредитования малых предприятий впервые на общегосударственном уровне определены в ЗаявленииПравительства Российской Федерации N 983п-П13 и Центрального банка Российской Федерации N 01-01/1617 от 05.04.2005 "О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года". В последующих аналогичных документах были определены цели и задачи развития банковского сектора. Развитие кредитования малых предприятий заявлено как основной вид деятельности для небольших специализированных банков.

В настоящее время наблюдается иная тенденция - развитие деятельности крупных российских банков в направлении кредитования малого бизнеса.

ЗаконРФ N 88-ФЗ "О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации" был принят в 1995 г. и уже не в полной мере отвечает потребностям малого предпринимательства. Так, например, в нем отсутствует общее полное определение субъекта малого предпринимательства, нет четкой ориентации на поддержку именно производственного или научно-исследовательского (инновационного) вида деятельности, не учитывается специфика кредитования, что приводит к серьезным перекосам в структуре развития малых предприятий и их кредитования. Нормы кредитования закреплены в ГражданскомкодексеРФ, в Законах"О банках и банковской деятельности","О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"и др., в подзаконных актах и ведомственных актах Центрального банка и Министерства финансов.

Современная система кредитования малого бизнеса состоит из трех взаимосвязанных и взаимообусловленных элементов (блоков): фундаментального, экономико-технологического, организационного (рис. 3.1.1).

Система кредитования малых предприятий

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Экономическая основа кредитования МП - кругооборот и оборот капитала МП,│

│ подразумевающий прибыльность, имеющий ускоренный характер │

└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

/│\

┌──────────────────────┐ │

│ Базовый подблок: │ \│/

│Принципы кредитования;│ ┌────────────────────┐

│субъекты кредитования │<────────────────────────┤Фундаментальный блок│

│МП кредитор, заемщик. │ └───────┬────────┬───┘

│Участники кредитования│ /│\ │ │

│МП: государство, │ │ │ │

│международные │ \│/ │ │

│финансовые │ ┌──────────────────────────┐ │ │

│организации, │ │ Экономико-технологический│ │ \│/

│инфраструктура │ │ блок: │ │ ┌──────────────┐

│кредитования МП - │ │Виды кредитов: │ │ │Стратегический│

│правовая основа │ │кредиты на пополнение │ │ │ подблок: │

│кредитования, │ │оборотного капитала; │ │ │Кредитная │

│кредитные бюро, │ │овердрафты, финансирование│ │ │политика: │

│коллекторские │ │новых проектов. Методы │ │ │долговременный│

│агентства, страховые и│ │кредитования: простая │ │ │партнерский │

│оценочные компании. │ │кредитная линия, │ │ │неформальный │

│Объекты кредитования: │ │кредитование по остатку; │ │ │характер │

│потребность в основном│ │формы ссудных счетов. │ │ │отношений, │

│и оборотном капитале, │ │Лимиты кредитования: │ │ │кредитное │

│обоснованная созданием│ │определяются исходя из │ │ │планирование │

│МП │ │категории, региональной │ │ └──────────────┘

└──────────────────────┘ │принадлежности и класса │ │

│бизнеса МП │ │

└──────────────────────────┘ │

\│/

┌─────────────────────┐

┌──────────────────────┤Организационный блок:├─┐

│ └─────────────────────┘ │

│ \│/

\│/ ┌───────────────────────────────────────────┐

┌─────────────────────┐ │ Организационный подблок: │

│ Управляющий подблок:│ │Предварительный этап кредитования: │

│управление кредитом; │ │автоматическое отсеивание клиентов; │

│управление кредитным │ │экспертная оценка финансового состояния │

│риском; управление │ │клиента - МП; делегирование полномочий при │

│кредитным портфелем │ │кредитовании; этап выдачи и оформления │

└─────────────────────┘ │кредита: трехдневный срок рассмотрения │

│заявок на кредит и оформление кредитной │

│документации. Только аннуитетный характер │

│платежей. Этап последующего контроля: │

│ежедневный мониторинг финансового состояния│

│клиента │

└───────────────────────────────────────────┘

(Источник: составлено авторами.)

Рис. 3.1.1

В отличие от системы кредитования предприятий крупного и среднего бизнеса, в базовый подблок фундаментального блока системы кредитования малых предприятий включаются не только субъекты, но и участники: государство и международные финансовые организации. Включение их в систему кредитования предприятий малого бизнеса объясняется тем, что кредитование таких субъектов не может полностью осуществляться без прямой или косвенной поддержки. В состав инфраструктуры кредитования включаются правовая основа кредитования, а также организации, обслуживающие отдельные стороны процесса кредитования: кредитные бюро, коллекторские агентства, страховые и оценочные компании и т.д.

Особенности системы кредитования субъектов малого бизнеса в части объекта кредитования проявляются как потребность в основном и оборотном капитале, связанная с созданием или развитием малых предприятий.

На сегодняшний день в России в инфраструктуре кредитования действуют около 85 бюро кредитных историй, 13 коллекторских компаний, множество консалтинговых и страховых фирм. Все эти элементы инфраструктуры кредитования сосредоточили свою деятельность на обслуживании предприятий малого бизнеса.

Элементами инфраструктуры кредитования становятся частные бюро кредитных историй, занимающиеся аккумуляцией информации о заемщиках. Оценочные компании также являются элементом системы кредитования малого бизнеса. Такие компании, способные оценить текущую стоимость малых предприятий как действующего бизнеса, будут способствовать развитию кредитования небольших предприятий, которые не имеют залога. Коллекторские агентства - специализированные компании, занимающиеся сбором платежей по проблемным ссудам. Развитие таких компаний позволит расширить круг потенциальных клиентов банка и увеличить объемы кредитования малых предприятий. Страховые компании - важный элемент системы кредитования в области управления риском. Страхование кредиторов защищает интересы банка при неплатежеспособности должника, нейтрализует риски потерь средств для банка, но не исключает его.

Необходимо отметить, что развитие кредитования малого бизнеса обуславливает включение в систему кредитования и других участников, таких как компании - разработчики программного обеспечения - IT-компании, консалтинговые компаниии т.д. Одними из основных элементов системы кредитования являются ее субъекты и участники.

В отличие от системы кредитования предприятий крупного и среднего бизнеса, в базовый подблокфундаментального блока системы кредитования малых предприятий включаются не только субъекты, но и участники, которыми выступают международные финансовые организации. Такими организациями являются: Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР), Всемирный банк, а также государство Российской Федерации в лице специальных фондов поддержки малых предприятий и негосударственных структур общества. Эти участники кредитования используют банки в качестве посредников.

Особенности объектов кредитования малых предприятийобусловлены спецификой структуры фондов малого бизнеса и стадией развития системы кредитования.

В современной системе кредитования малых предприятий объектами выступают потребности в оборотном капитале, обусловленные потребностью оплаты платежных документов и потребностью в пополнении оборотных средств, определяющей условия и сроки кредитования; в основном капитале - обусловленные потребностью приобретения основных средств; в основном и оборотном капитале - обусловленные созданием и развитием малого бизнеса.

Экономико-технологический блок, включающий в себявиды кредитовкак инструменты, посредством которых осуществляется процесс кредитования, а такжеметоды кредитования, формы ссудных счетов, лимиты кредитования, кредитную документацию, имеет следующие особенности при кредитовании малых предприятий:

- кредиты тесно связаны с объектом кредитования;

- кредиты по простой кредитной линии (возобновляемой или невозобновляемой), осуществляется кредитование по остатку;

- короткие сроки кредитов;

- кредиты на пополнение оборотных средств, овердрафтное кредитование, финансирование новых проектов;

- возобновляемые кредитные линии (финансирование оборота) - аналог овердрафта, но без промежуточного погашения задолженности;

- кредиты (от 3 до 5 лет), направленные на финансирование стратегических планов - увеличение доли рынка, техническое перевооружение производства и т.д.

Повышенные ставки процента объясняются более высоким уровнем риска, закладываемым банком при кредитовании малого бизнеса. Пока невысокий уровень конкуренции между банками на рынке кредитования малых предприятий позволяет им держать ставки на высоком уровне. Однако неправильный подход к определению процентной ставки по кредитам малого бизнеса уже в ближайшем будущем значительно снизит эффективность кредитования малых предприятий при усилении конкуренции между банками на этом сегменте кредитного рынка.

Отсутствие какой-либо закономерности в ставках по кредитам московских и региональных банков обусловлено двумя основными причинами. Первая причина - основная - появление конкуренции на рынке кредитования малого бизнеса. Вторая - значительное расхождение в условиях по ставкам в отдельных регионах. Таким образом, явно прослеживается острая необходимость в разработке подходов, методов и методик определения процентной ставки по кредитам малому бизнесу.

У крупных банков, прежде всего московских, распределение кредитов сроком до года и сроком от года до 3 лет будет со временем становиться несколько более равномерным в силу того, что, проводя более консервативную политику работы с малым бизнесом в регионах, они будут накапливать большее число постоянных клиентов, которые со временем будут брать более крупные кредиты на большие сроки.

По размерам ссуд разброс довольно большой: в небольших банках минимальная сумма - 5 тыс., а максимальная - 500 тыс. руб., у более крупных - 50 тыс. и 30 млн руб. соответственно. Сегодня 42,1 процента от общего объема кредитов выдаются на срок от 6 месяцев до 1 года и примерно по 1/8 - на срок от 3 до 6 месяцев, от 1 до 2 лет и от 2 до 3 лет.

Общий организационный подблоктакже имеет ряд особенностей на каждом этапе кредитования(рис. 3.1.1):

Делегирование полномочий при кредитовании.Руководство банка не участвует непосредственно в принятии решений в процессе кредитования, поскольку применяется общий, стандартизованный подход к клиентам, не учитывающий индивидуальные особенности каждого предприятия в отдельности. Принятие решений возлагается непосредственно на сотрудника банка, работающего с клиентом.

Аннуитетный характер платежей. На этапе обслуживания кредитапроцедуры уплаты процентов, комиссий и основного долга объединяются. Как правило, клиент производит погашение основного долга ежемесячно равными частями одновременно с платежами процентов и комиссий.

На предварительном этапе кредитования:

Автоматическое отсеивание клиентов.При кредитовании малых предприятий руководством не проводится оценка значимости клиента для банка.

- Экспертная оценка финансового состояния клиента - малого бизнеса.Оценка финансового состояния заемщика, при принятии решения о предоставлении кредита, осуществляется не только на основе данных бухгалтерского учета, но также на основе данных, полученных при личном посещении предприятия кредитным инспектором.

На этапе выдачи и оформления кредита:

- Трехдневный срок рассмотрения заявки на кредит и оформления кредитной документации.Все процедуры по оформлению документов при кредитовании малых предприятий являются достаточно короткими, так как договоры являются стандартными и их подписывает уполномоченный руководством сотрудник, непосредственно работающий с малым бизнесом.

На этапе последующего контроля:

- Еженедельный мониторинг финансового состояния заемщика.Сотрудник банка поддерживает с клиентом тесный контакт и лично посещает предприятие.

Анализ особенностей кредитования малых предприятий приводит к следующим выводам:

1. В структуре активов малых предприятий (особенно в торговле) основные фонды имеют незначительный удельный вес, а оборотные, напротив - значительный, потребность в средствах, а следовательно и в кредитовании, носит краткосрочный характер. Однако учитывая скорость оборота фондов малых предприятий, в процессе кругооборота средств потребность в кредитовании возникает постоянно.

2. При кредитовании малого бизнеса специфическими элементами системы кредитования выступают организации, осуществляющие поддержку малых предприятий: международные финансовые организации и государство РФ, которые используют банки в качестве посредников.

3. В ближайшем будущем можно ожидать интенсивного развития инфраструктуры кредитования. В кредитовании малых предприятий будут участвовать новые субъекты - бюро кредитных историй, оценочные компании, коллекторские агентства, страховые компании и т.д.

4. Объектом кредитования выступают затраты на пополнение оборотных средств и затраты на оплату платежных документов. При условии развития системы кредитования малого бизнеса, можно ожидать появления нового объекта кредитования - затрат на создание малых предприятий.

5. Кредиты малому бизнесу характеризуются повышенным уровнем риска, который носит частный характер.

6. Кредитование малых предприятий характеризуется большей трудоемкостью и обуславливает более высокие процентные ставки по ссудам.