4. Факторинг как особый кредитный продукт

Новым кредитным продуктом, получившим широкое распространение в зарубежной практике, является факторинг. факторинг можно определить как деятельность банка-посредника или специализированного учреждения (факторинговой компании) по взысканию денежных средств с должников своего клиента (промышленной или торговой компании) и управлению его долговыми требованиями. Деятельность факторов-посредников призвана решать проблемы рисков и сроков платежей в отношениях между поставщиками и покупателями и придавать этим отношениям большую устойчивость.

В факторинговых операциях участвуют три стороны:

фактор-посредник, которым может быть факторинговый отдел банка

клиент (поставщик товара)

покупатель товара.

Клиент уступает посреднику право последующего получения платежей от покупателей. Фактор-посредник по договору принимает на себя обязанность за комиссионное вознаграждение взыскивать с покупателей платежи, предоставляя денежные средства клиенту (поставщику) сразу после отгрузки товаров.

Под факторинговым контрактом понимается контракт, заключённый между одной стороной (поставщиком) и другой стороной (финансовым агентом), в соответствии с которым:

поставщик должен или может уступить финансовому агенту денежные требования, вытекающие из контрактов по продаже товаров, заключаемых между поставщиком и его покупателями или дебиторами

финансовый агент выполняет, по меньшей мере, две из следующих функций:

финансирование поставщика, включая заём и предварительный платёж;

ведение счетов по обязательным требованиям;

предъявление к оплате дебиторских задолжностей;

защита от неплатёжеспособности дебиторов.

Существующие виды факторинговых операций могут быть классифицированы по различным признакам.

По страновой принадлежности поставщика и покупателя:

факторинг внутренний – поставщик и покупатель являются резидентами одной страны;

факторинг внешний (международный) – рез разл стран

По условию уведомления должника:факторинг открытый – должн освед

ф закрытый – покупатель не осведомлён раб с поставщ а тот с банком

По форме финансирования:предварительная оплата;оплата требований к определённому сроку;оплата на момент предоставления документов.

По видам переуступаемых долгов:переуступка всех долгов по мере их появления;переуступка выборочных долгов.

По возможности обратного требования к поставщику:

факторинг с регрессом – с правом возврата фактором клиенту неоплаченных покупателем счетов с требованием погашения его кредита;

факторинг без регресса – без права возврата

В Российской Федерации факторинговая деятельность регулируется главой 43 ГК РФ «Финансирование под уступку денежного требования». Статья 824 ГК РФ устанавливает, что по договору финансирования под уступку денежного требования одна стороны (финансовый агент) передаёт или обязуется предать другой стороне (клиенту) денежные средства в счёт денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Следовательно, предоставление денежных средств в форме предоплаты долговых требований является по законодательству РФ определяющим признаком факторинговой деятельности.

Правовой основой взаимоотношений фактора-посредника с клиентом является договор.

+ деньги сразу после отгрузки Кредит если его фин сост ост желать лучшего-то прокатит-ьк банк анализ сост покуп товара, важно не прошлое поставщика как при обычн кредите а егог буд –то есть сколько получит, и не тратит времени на отслеж дебит задолж.

На западных финансовых ранках факторинг, благодаря своим преимуществам, уже завоевал значительные позиции. При этом большую роль в развитии факторинга играют банки. Практически все крупные банки имеют специализированные отделения по факторингу.

В России в настоящее время факторинговые операции применяются в ограниченных масштабах. Трудности на пути развития факторинга связаны: с отсутствием опыта организации факторингового обслуживания поставок, как на внутренний рынок, так и на экспорт; а также с высокими рисками факторов при осуществлении денных операций. В тоже время в связи с экономическим подъемом и укреплением банковской системы сформировались необходимые предпосылки для его развития: рост платёжеспособного спроса, активное развитие торговли, увеличение конкуренции на товарных рынках, выход на рынок предприятий, не имеющих надёжных предметов залога и кредитных историй.

На российском рынке факторинговых услуг преобладает открытый факторинг, поскольку применение закрытого факторинга в российских условиях приводит к резкому увеличению рисков фактора, что связанно с особенностями действующего законодательства. Причём большинство сделок факторинга заключается с регрессом. Факторинг без регресса не вызывает интереса у самих факторов. Последние не всегда могут правильно оценить надёжность покупателей клиента, а, следовательно, и не готовы принимать на себя кредитный риск.

Главной проблемой осуществления факторинговой деятельности в банке является отличная от кредитования система принятия решений.