18. Особенности организации и формы межд расчетов, способы платежей.

Отличительной особенностью мирохозяйственных связей начала XXI ве­ка является интенсивное развитие международных экономических отношений. Происходит глобализация финансовых рынков, расши­рение экономических отношений между странами, интернационали­зация финансово-экономических связей и увеличение открытости национальных экономик. В связи с активизацией экономических реформ в России и расширением международных связей все большее число российских коммерческих банков осуществляет обслуживание экспортно-импортных операций. В этих условиях существенно возра­стает роль эффективных и надежных инструментов международных расчетов.

Международные расчеты имеют ряд особенностей:

• имеют документарный характер, т. е. расчеты осуществляются против финансовых и коммерческих документов;

• регулируются нормативными законодательными актами, а так­же международными банковскими правилами и обычаями;

• являются объектом унификации, что вызвано интернационали­зацией хозяйственных связей, универсализацией банковских операций.

Унифицированные правила проведения международных операций и осуществления международных расчетов разрабатывает Междуна­родная торговая палата, созданная в Париже в начале XX века. В на­стоящее время этой палатой разработаны и опубликованы неск документы, рег-щих деят.

Проведение международных расчетов базируется на системе кор­респондентских отношений. Система корреспондентских отношений включает формы, методы, условия совершения межбанковских опера­ций и порядок их проведения. Это договорные отношения между кре­дитными учреждениями, целью которых является осуществление пла­тежей, расчетов и оказание услуг по поручению друг друга.

Корреспондентские отношения оформляются межбанковскими со­глашениями в форме двусторонних договоров. В договорах определя­ются виды открываемых счетов, порядок и способы их использования. Отношения могут устанавливаться с взаимным открытием счетов или открытием счета в одном из банков, банки-корреспонденты называ­ются в этом случае «корреспонденты со счетом». Корреспондентские отношения могут устанавливаться и без открытия счетов, в этом слу­чае банки называются «корреспонденты без счета».

Российские коммерческие банки имеют право устанавливать кор­респондентские отношения с неограниченным количеством иностран­ных банков при условии, что в выданной Банком России лицензии на совершение банковских операций со средствами в иностранной валю­те отсутствуют соответствующие ограничения.

Формы международных расчетов

Под формой расчетов подразумеваются сложившиеся в международной коммерческой и банковской практике способы оформления, передачи и оплаты това­рораспорядительных и платежных документов

Формы расчетов зависят от взаимного доверия торговых партне­ров, оТ сложившейся практики и от степени риска данной страны. Форма расчетов выбирается в соответствии с каждой конкретной си­туацией. В практике международной торговли используются следую­щие формы расчетов:

• авансовый платеж;

• оплата после отгрузки;

• расчет по открытому счету;

• аккредитив;

• инкассо.

Авансовый платеж предполагает получение полной оплаты аван­сом перед отгрузкой товара. Авансовый платеж является наиболее без­опасной формой расчета для экспортера, так как при такой форме рас­чета экспортер не подвержен риску отказа иностранного покупателя от платежа. В то же время этот метод является наиболее опасным для импортера, так как он подвержен риску невыполнения экспортером своих обязательств.

Оплата после отгрузки. При этой форме расчетов покупатель вы­плачивает деньги за товары, как только они отгружены. Экспортер по­сылает сообщение покупателю, извещая его об отгрузке, и ожидает получения платежа. Такая форма расчетов предоставляет определен­ную защиту экспортерам, так как документы, дающие право распоря­жаться товаром, остаются у экспортера до тех пор, пока не будет полу­чен платеж.

Расчет по открытому счету. При такой форме расчетов экспортер представляет импортеру товарораспорядительные документы, минуя банк, и импортер зачисляет причитающуюся экспортеру сумму плате­жа на открытый счет в сроки, установленные по предварительному соглашению сторон. Это одна из форм коммерческого кредита. Такая форма расчетов применяется между фирмами, состоящими в длитель­ных деловых отношениях, осуществляющими поставки систематиче­ски и, как правило, мелкими партиями; между основной фирмой и ее заграничными дочерними компаниями; с посредническими фирмами, осуществляющими комиссионные и консигнационные операции. Осо­бенность расчетов по открытому счету состоит в том, что движение товаров опережает движение денег. Торговля по открытому счету не обеспечивает защищенность экспортера. Для импортера такой метод расчетов наиболее приемлем, поскольку он избавляет покупателя от риска потери вследствие оплаты еще не полученного товара.

Инкассо — это банковская операция, в которой банк выступает в качестве доверенного лица и посредника между экспортером и импор- тером. Эта операция предусматривает передачу экспортером поруче­ния своему банку на получение от импортера причитающейся денеж­ной суммы или получение акцепта по векселю против предъявления соответствующих документов, подтверждающих доставку товара или выполнение услуг.

Аккредитивная форма расчета — обязательство банка, выдаваемое им по поручению своего клиента-импортера в пользу экспортера, по которому банк должен произвести платеж или акцептовать тратты экс­портера при предоставлении оговоренных в аккредитиве документов.

Способы платежей в международной торговле

Существуют различные способы платежей между экспортером и им­портером. Каждый способ имеет свои особенности. Наиболее распро­страненными в международной практике являются следующие спосо­бы платежей:

• платежи посредством чеков;

• платежи с помощью векселей;

• банковские переводы.

Чек — это денежный документ строго установленной законом фор­мы, содержащий распоряжение чекодателя (владельца счета) своему банку произвести выплату обозначенной суммы чекодержателю.

Чек относится к оборотным инструментам. Все права по нему могут быть переданы посредством передаточной надписи — индоссамента, проставляемого на оборотной стороне чека или на присоединенном к чеку дополнительном листе (аллонже).

Вексельные расчеты, регулируются специальными нормами век­сельного права. В международной практике используются два вида векселя: про­стой и переводной. В=строго установленная форма, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель), либо предложение иному указанному в векселе плательщику (переводный вексель) уплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму.

В практике международной торговли чаще используется перевод­ной вексель (тратта).

Переводной вексель {тратта) — это распоряжение одного лица — трассанта, адресованное другому лицу — трассату уплатить опреде­ленную сумму в назначенный срок и в определенном месте третьему лицу — ремитенту.

Банковский перевод- представл собой простое поручение коммерческого банка своему банку- корреспонденту выплатить по просьбе и за счет перевододателя опр сумму денег получателю с указанием способа возмещения банку- пл-ку выплаченной суммы.