- •1. Класифікація зовнішньоекономічної діяльності (зед) за напрямками її здійснення.
- •2. Види валютних цінностей.
- •3. Органи державного регулювання зед та їх функції щодо регулювання.
- •4. Види первинної документації сгд при здійсненні зед.
- •5. Поняття «інкотермс», розшифрувати декілька термінів «інкотермс».
- •6. Спеціальні санкції за порушення Закону України «Про зовнішньоекономічну діяльність» або пов'язаних з ним законодавчих актів України.
- •7. Перерахувати основні злочині (із зазначенням статті кк України), які вчиняють службові особи суб’єктів господарювання при здійсненні зовнішньоекономічних операцій
- •8. Перерахувати та надати стислий опис схем ухилення від оподаткування при здійсненні експортних операцій.
- •9. Перерахувати та надати стислий опис схем ухилення від оподаткування при здійсненні імпортних та транзитних операцій.
- •10. Поняття трансфертного ціноутворення, звичайної ціни, які особи вважаються пов’язаними для цілей трансфертного ціноутворення.
- •11. Які операції визнаються контрольованими при трансфертному ціноутворенні.
- •12. Поняття та ознаки офшорних зон.
- •13. Особливості оподаткування податком на прибуток підприємств сгд – резидентів під час взаємовідносин з офшорними компаніями, визначені пк України.
- •14. Основні напрямки та мета використання офшорних зон в протиправних схемах.
- •15. Порядок направлення органами дпс спеціальних запитів за кордон, яким нормативним документом він регламентується.
- •16. Поняття податкового боргу та джерела його погашення.
- •17. Поняття та функції податкового керуючого
- •18. Виникнення права податкової застави.
- •19. Поняття та види адміністративного арешту майна.
- •20. Підстави для застосування адміністративного арешту майна.
- •22. Терміни дії адміністративного арешту, умови продовження та порядок його оскарження.
- •23. Підстави для припинення адміністративного арешту майна.
- •24. Який борг можна віднести до категорії безнадійного.
- •25. Умови розстрочення або відстрочення сплати податкового боргу.
- •27. Диспозиція та санкція статті 219 кк України «Доведення до банкрутства».
- •28. Ознаки операцій, що свідчать про умисне доведення суб’єкта господарювання до банкрутства.
- •29. Джерела отримання інформації стосовно діяльності підприємства для вивчення його реального стану при банкрутстві.
- •30. Види злочинів, які вчиняються службовими особами сгд та арбітражними керуючими при здійсненні процедури банкрутства.
- •31. Види розшуку осіб, які переховуються від слідства та суду та ухиляються від відбування кримінального покарання, їх коротка характеристика.
30. Види злочинів, які вчиняються службовими особами сгд та арбітражними керуючими при здійсненні процедури банкрутства.
191-привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем
358-підробка док, штампів, печаток та їх викор.
ст. 364 КК України – “ Зловживання владою або службовим становищем”;
ст. 365 КК України – “ Перевищення влади або службових повноважень”;
ст. 366 КК України – “ Службове підроблення”;
ст. 367 КК України – “ Службова недбалість”.
368- прийняття пропозиції, обіцянки або одержання неправомірної вигоди службовою особою
369-надання неправомірної вигоди со
370-провокація підкупу.
31. Види розшуку осіб, які переховуються від слідства та суду та ухиляються від відбування кримінального покарання, їх коротка характеристика.
32. Документи, що є підставами для заведення ОРС «Розшук», які перевірки та з якою метою необхідно провести до її заведення.
33. Порядок заведення ОРС «Розшук».
34. Перелік основних оперативно-розшукових заходів, що передбачаються в плані по ОРС «Розшук».
35. Які документи направляються для проведення розшукових заходів, не за місцем знаходження виконавця розшуку, їх зміст та коротка характеристика.
36. Міждержавний розшук, поняття, підстави та порядок здійснення.
37. Форми взаємодії при міждержавному розшуку, дії при встановленні фігурантів міждержавного розшуку.
38. Порядок взаємодії працівників компетентних органів під час проведення міждержавного розшуку у період перебування на території іншої держави.
39. Міжнародний розшук, поняття, підстави та порядок здійснення.
40. Строки ведення, підстави та порядок закриття ОРС «Розшук».
41. Що таке система (база даних) «Аркан». Яку інформацію вона містить.
42. Які заходи повинні здійснити структурні підрозділи ДПС при підготовці та направленні до податкової міліції запитів на встановлення місцезнаходження платника податків.
43. Які рішення може прийняти керівник підрозділу ПМ після отримання запиту на встановлення місцезнаходження платника податків.
44. Дії співробітників податкової міліції у разі незнаходження за адресою платника податків.
45. За яких умов запит на встановлення місцезнаходження платника податків вважається виконаним, протягом яких термінів підрозділ ПМ повинен інформувати ініціатора про результати виконання.