- •1. Административная ответственность банков в расчетных правоотношениях.
- •2. Арест и закрытие банковского счета. Приостановление операции по банковскому счету.
- •3. Банковская сберегательная книжка на предъявителя.
- •4. Бесспорное и безакцептное списание со счетов клиента
- •5. Виды банков, основания их классификации.
- •6. Виды валютных рынков и валютных операций банка
- •7. Виды вкладов. Порядок возврата банковского вклада. Порядок начисления процентов.
- •8. Виды операций банка с векселями.
- •9. Виды счетов для расчетов, существующих в России.
- •10. Виды участников правоотношений, возникающих при осуществлении банковских операций.
- •11. Гражданско-правовая ответственность банков в расчетных правоотношениях.
- •12. Депозитарные услуги коммерческих банков.
- •13. Депозитные и сберегательные сертификаты.
- •14. Закрытие банковских счетов, основания и порядок.
- •15. Источники банковского права.
- •16. Кассовые операции банков.
- •17. Лизинговые операции коммерческих банков
- •18. Межбанковские расчеты на территории России.
- •19. Общая классификация операций с ценными бумагами, совершаемых банками.
- •20. Общая характеристика и система банковского законодательства.
- •21. Общие и специальные условия работы банков с валютными ценностями. Виды валютных лицензий.
- •22. Обязанности коммерческих банков как агентов валютного контроля.
- •23. Основания возникновения, изменения и прекращения банковских правоотношений.
- •24. Основная форма взаимодействия банка и клиента. Понятие и содержание договора банковского счета. Виды банковских счетов.
- •25. Особенности ликвидации кредитных организаций.
- •26. Особенности налогообложения операций коммерческих банков.
- •27. Особенности правового положения и порядка создания банка
- •28. Осуществление банками профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
- •30. Ответственность за ненадлежащее совершение операций по счету.
- •31. Ответственность сторон в кредитных правоотношениях.
- •32. Очередность совершения операций по счету.
- •33. Полномочия цб рф в области валютного регулирования.
- •34. Полномочия цб рф в сфере регулирования деятельности коммерческих банков и иных кредитных организаций.
- •35. Полномочия цб рф в сфере регулирования расчетов.
- •36. Понятие банковского кредитования.
- •37. Понятие банковского права. Предмет, метод и принципы банковского права.
- •38. Понятие банковской тайны. Порядок получения сведений, составляющих банковскую тайну.
- •39. Понятие и виды банковских рисков.
- •40. Понятие и признаки банка. Отличие банка от иной кредитной организации.
- •41. Понятие, виды и принципы международных расчетов.
- •42. Понятие, назначение и виды банковских лицензий.
- •43. Понятие, признаки и виды банковских правоотношений, их содержание и особенности.
- •44. Порядок зачисления и использования валютной выручки. Обязательная продажа валютной выручки.
- •45. Порядок и основания открытия банковских счетов
- •46. Правовое положение и цели деятельности аудиторских служб в банковской деятельности.
- •47. Правовое регулирование договора банковского вклада.
- •48. Правовое регулирование договора банковского счета.
- •49. Правовое регулирование межбанковских расчетов.
- •50. Правовое регулирование открытия и ведения валютных счетов клиентов
- •51. Правовой режим корреспондентских счетов банков.
- •52. Правовой статус расчетно-кассовых центров территориальных управлений Банка России.
- •53. Правовой статус территориальных управлений Банка России.
- •54. Правовой статус, компетенция и подотчетность Банка России.
- •56. Правовые требования к порядку формирования уставного капитала банка.
- •57. Правовые формы взаимодействия Центрального банка рф с банками.
- •58. Правовые формы денежно-кредитной политики.
- •59. Процедура банкротства кредитных организаций.
- •60. Процедура выпуска банками акций и облигаций.
- •61. Процедура открытия счета в банке.
- •62. Процедура предоставления лицензии на осуществление банковских операций.
- •63. Процедура прекращения деятельности коммерческих банков. Отзыв лицензии.
- •64. Процедура создания банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков.
- •65. Процедура списания и зачисления денежных средств на счет. Приостановление операций по счету.
- •66. Работа банка по управлению банковскими рисками.
- •67. Работа банка при расчетах платежными поручениями.
- •68. Расчеты по аккредитивам. Виды аккредитивов.
- •69. Расчеты по инкассо. Платежное требование и инкассовое поручение.
- •70. Расчеты по платежным поручениям.
- •71. Расчеты по чекам. Виды чеков и сферы их использования.
- •72. Регулирование валютных операций коммерческих банков.
- •73. Регулирование достаточности собственного капитала банков.
- •74. Регулирование операций на фондовом рынке, осуществляемых коммерческими банками.
- •75. Регулирование операций по доверительному управлению имуществом и денежными средствами коммерческих банков.
- •76. Регулирование операций по купле-продаже наличной и безналичной валюты.
- •77. Регулирование расчетов в рф. Наличные и безналичные расчеты.
- •78. Регулирование формирования и использования резервных и иных фондов банка
- •80. Система и направления валютного контроля. Место Банка России и уполномоченных банков в системе валютного контроля.
- •81. Содержание правоотношения по банковскому вкладу. Особенности правового режима депозитных счетов.
- •82. Содержание расчетных правоотношений. Субъекты расчетных правоотношений.
- •83. Структура банковской системы России.
- •84. Субъекты банковских правоотношений.
- •85. Устав банка. Документы, завершающие отдельные этапы создания банка.
- •86. Факторинговые операции коммерческих банков.
6. Виды валютных рынков и валютных операций банка
Валютные рынки можно классифицировать по целому ряду признаков:
по сфере распространения, по отношению к валютным ограничениям, по видам валютных курсов, по степени организованности, виды валютных рынков подразделяются:
1) по сфере распространения: Международный валютный рынок охватывает валютные рынки всех стран мира. Под международным валютным рынком понимается цепь тесно связанных между собой системой кабельных и спутниковых коммуникаций мировых региональных валютных рынков. Между ними существует перелив средств, в зависимости от текущей информации и прогнозов ведущих участников рынка относительно возможного положения отдельных валют. Внутренний валютный рынок - это валютный рынок одного государства, т.е. рынок, функционирующий внутри данной страны.
2) по отношению к валютным ограничениям можно выделить свободный и несвободный валютные рынки. Валютный рынок с валютными ограничениями называется несвободным рынком, а при отсутствии их - свободным валютным рынком.
3) по видам применяемых валютных курсов:
Рынок с одним режимом - это валютный рынок со свободными валютными курсами, т.е. с плавающими курсами валют, котировка которых устанавливается на биржевых торгах.
В России фиксинг осуществляется Центральным банком России на Московской межбанковской валютной бирже (ММВБ) и представляет собой определение курса доллара США к рублю.
Валютный рынок с двойным режимом - это рынок с одновременным применением фиксированного и плавающего курса валюты. Введение двойного валютного рынка используется государством как мера регулирования движения капиталов между национальным и международным рынком ссудных капиталов. Эта мера призвана ограничить и контролировать влияние международного рынка ссудных капиталов на экономику данного государства.
4) по степени организованности:
Биржевой валютный рынок - это организованный рынок, который представлен валютной биржей. Валютная биржа - предприятие, организующее торги валютой и ценными бумагами в валюте. Биржа не является коммерческим предприятием. Ее основная функция заключается не в получении высокой прибыли, а в мобилизации временно свободных денежных средств через продажу валюты и ценных бумаг в валюте и в установлении курса валюты, т.е. ее рыночной стоимости.
Биржевой валютный рынок имеет ряд достоинств: является самым дешевым источником валюты и валютных средств; заявки, выставляемые на биржевые торги, обладают абсолютной ликвидностью.
Внебиржевой валютный рынок организуется дилерами, которые могут быть или не быть членами валютной биржи и ведут его по телефону, телефаксу, компьютерным сетям.
5) при классификации видов валютных рынков следует выделить рынки евровалют, еврооблигаций, евродепозитов, еврокредитов, а также “черный” и “серый” рынки.
Рынок евровалют - это международный рынок валют стран Западной Европы, где осуществляются операции в валютах этих стран. Функционирование рынка евровалют связано с использованием валют в безналичных депозитно-ссудных операциях за пределами стран-эмитентов данных валют.
Рынок еврооблигаций выражает финансовые отношения по долговым обязательствам при долгосрочных займах в евровалютах, оформляемых в виде облигаций заемщиков. Облигация содержит данные о сумме долга, условиях и сроках его погашения, порядка получения процентов в соответствии с купонами.
Рынок евродепозитов выражает устойчивые финансовые отношения по формированию вкладов в валюте в коммерческих банках иностранных государств за счет средств, обращающихся на рынке евровалют.
Рынок еврокредитов выражает устойчивые кредитные связи и финансовые отношения по предоставлению международных займов в евровалюте коммерческими банками иностранных государств.
Валютный рынок представляет собой сферу отношений по поводу купли-продажи товаров и иностранной валюты различными странами и рыночными субъектами, находящимися в различных государствах. Резиденты имеют право покупать и продавать валюту на внутреннем валютном рынке России только через уполномоченные банки.
Сделки купли-продажи валюты могут осуществляться непосредственно между уполномоченными банками, а также через валютные биржи. Расчеты в валюте и обслуживание международной торговли осуществляется с помощью межбанковских операций. Специфика совершения банковских операций с иностранной валютой определяет особый порядок лицензирования этой деятельности.
Лицензии коммерческим банкам выдаются Центральным банком России и подразделяются на генеральные, внутренние и разовые. Генеральная лицензия дает коммерческим банкам право на осуществление всех банковских операций в иностранной валюте как на территории России, так и за границей. Внутренняя лицензия предусматривает право на совершение коммерческими банками банковских операций в иностранной валюте на территории России. Разовая лицензия предоставляет право на проведение конкретной банковской операции в иностранной валюте. Банк, получивший генеральную или внутреннюю лицензию, именуется уполномоченным банком и выполняет функции агента валютного контроля за операциями своих клиентов.
В соответствии с законом «О валютном регулировании и валютном контроле» (ст.1.9) к валютным операциям относятся:
приобретение и отчуждение резидентом у резидента либо резидентом у нерезидента, либо нерезидентом у резидента, либо нерезидентом у нерезидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование их в качестве средства платежа;
вывоз и ввоз на (с) таможенную территорию Российской Федерации валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг;
перевод иностранной валюты, валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории РФ, на счет того же лица, открытый на территории РФ, и наоборот.
Центральный банк РФ устанавливает единые формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления. Купля – продажа иностранной валюты и чеков, номинированных в иностранной валюте, производится только через уполномоченные банки.
Валютные операции банков классифицируются по следующим критериям:
1. По срокам исполнения различают:
А.
текущие валютные операции:
переводы иностранной валюты при расчетах по экспорту/импорту товаров, работ и услуг;
расчеты, связанные с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;
получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;
переводы процентов, заработанной платы дивидендов и других доходов, связанных с движением капитала.
валютные операции, связанные с движением капитала:
прямые инвестиции;
портфельные инвестиции;
кредиты на срок более 180 дней;
переводы в оплату прав собственности на недвижимость;
все иные операции с валютой, не относящейся к текущим.
Б. Кассовые операции и срочные.
Кассовые операции включают следующие виды сделок покупки-продажи валюты:
today – сделка, расчет по которой производится в день ее заключения;
overnight – сделка, расчет по которой производится на следующий день ( в течение суток);
tomorrow – сделка, расчет по которой осуществляется на следующий рабочий день после дня заключения сделки;
spot – сделка, при которой обмен валют (доставка валюты) осуществляется на второй рабочий день после дня заключения сделки.
Срочные сделки о покупке-продаже валюты (forward exchange contract) – на покупку-продажу иностранной валюты на какой-то оговоренный день в будущем.
2. Валютные операции, осуществляемые нерезидентами и резидентами:
Нерезиденты могут без ограничений:
переводить и пересылать валюту;
ввозить и вывозить в РФ валюту с соблюдением таможенных правил;
распоряжаться валютными ценностями внутри страны.
для учета осуществленных сделок с внутренними ценными бумагами РФ в уполномоченных банках открывают счета типа «С» (специальные).
Резиденты могут совершать:
расчеты с резидентами внутри страны осуществляются только в валюте РФ, за исключением расчетов в магазинах беспошлинной торговли и в пути следования транспортных средств при международных перевозках, а также при операциях дарения или передачи по наследству близким родственникам и коллекционирования;
иностранная валюта, полученная в качестве экспортной выручки, подлежит зачислению на их счет в уполномоченных банках;
часть экспортной выручки продается на внутреннем валютном рынке;
могут покупать валюту на внутреннем рынке.
3. По целевому назначению валютные операции делятся на клиентские и собственные:
операции, проводимые по поручению клиентов:
открытие и ведение валютных счетов;
выполнение операций по международным расчетам, связанным с экспортом/импортом товаров и услуг;
выполнение неторговых операций за комиссию. и др.
операции, проводимые за свой счет и от своего имени:
купля-продажа инвалюты на внутреннем рынке;
кредитные операции;
гарантийные операции;
открытие и ведение корреспондентских счетов в банках других стран. и др.
4. По характеру проводимых операций и порядку их учета выделяются:
активные операции:
кредитование участников внешне-экономической деятельности;
предоставление кредитов банкам резидентам и нерезидентам;
конверсионные сделки на валютном рынке;
арбитражные сделки;
операции с наличной инвалютой и др.
пассивные операции:
ведение текущих счетов в инвалюте;
привлечение валютных депозитов;
кредиты, полученные у банков резидентов и нерезидентов;
выпуск обязательств в инвалюте (векселя, еврооблигации и т.п.).
Конверсионные операции (Foreign exchange transaction - forex или FX) − это сделки агентов валютного рынка по обмену оговоренных денежных сумм в одной валюте на другую валюту по согласованному курсу на определенную дату.
Конверсионные операции делятся на:
текущие операции типа СПОТ (spot) - валютная сделка, предполагающая поставку валюты и оплату в течении суток или двух рабочих дней;
форвардные операции (forward operation) - операции по покупке валюты на определенный срок на внебиржевом рынке по согласованному курсу.
Арбитражные сделки с валютой носят спекулятивный характер, осуществляюся с разными финансовыми инструментами, основаны на разнице в котировках на международных и национальных валютных рынках.
Банк открывает валютную позицию за свой счет с целью получения прибыли при изменении валютного курса.
Длинная позиция открывается при ожидании роста курса. Короткая позиция открывается при снижении курса.
Учет операций в иностранной валюте отражается в аналитическом учете в двух валютах: в валюте счета - иностранной валюте и в рублях по официальному курсу Банка России. Синтетический учет ведется только в рублях.