Глава 1. Теоретические аспекты анализа эффективности страховой деятельности

1. Экономическая сущность и значение страхования

Страхование – исторически сложившаяся категория общественно-экономических отношений между людьми. Первоначальный смысл страхования связан со словом “страх”. В частности, выражение “страхование” (страховка) употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо. Страхование является необходимым элементом производственных отношений, оно связано с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства. Человеческое общество может существовать, только производя материальные блага. На всех этапах общественного производства люди активно вступают в отношения с силами природы и в отношения между собой. Общественное производство имеет 2 стороны: производительные силы (отношения людей с природой) и производственные отношения (отношения людей между собой в процессе производства). Чтобы общество было надежно обеспечено материальными благами, общественное производство должно функционировать непрерывно, бесперебойно, ритмично, однако в реальной жизни этот процесс протекает не всегда гладко. Общественное производство подвергается воздействию различных сил природы, катастрофам и т. д., что наносит ущерб предприятиям, гражданам, обществу в целом. Таким образом, процесс общественного производства имеет рисковый характер. Эта особенность общественного производства является предпосылкой возникновения страховых отношений, т. е. при помощи страхования общество обеспечивает страховую защиту имущественных интересов.

Страхование -- способ возмещения убытков при наступлении непредвиденных событий. При помощи страхования обеспечивается бесперебойность общественного производства. Важное значение страхование приобретает в условиях рыночных отношений, когда каждый предприниматель действует на свой страх и риск. Наряду с традиционными видами возмещения убытков (от стихийных бедствий, несчастного случая) объектом страховых отношений становятся убытки от различных криминальных явлений (кражи, разбойные нападения и т. д.). Кроме того, предприятие испытывает потребность возмещения ущерба от недополученной прибыли, связанной с вынужденными простоями, несвоевременной поставкой сырья, материалов. Население отдает предпочтение добровольным видам страхования (имущественного, личного и т. д.). Таким образом, страхование является социальной защитой общества от каких-либо непредвиденных событий [17].

1.2. Страховой рынок России и его характеристика

Страховой рынок России – особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, а также формируется спрос и предложение на нее (страховую защиту). Основа развития страхового рынка – это необходимость обеспечения бесперебойности производственного процесса путем оказания денежной помощи в силу определенных неблагоприятных обстоятельств. Страховой рынок можно рассмотреть также как форму организации денежных отношений. Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков способных удовлетворить эти потребности. Переход от отечественной экономики к рынку существенно меняет роль и место страховщика в системе экономических отношений. Страховые компании приобретают статус полноправных хозяйствующих субъектов. Свобода спроса и предложения на страховом рынке стимулирует появление таких страховых услуг, которые пользуются популярностью у страхователей.

Страховой рынок выполняет регулирующую функцию при условии существования экономической конкуренции. Сама по себе конкуренция не обеспечивает успехов на страховом рынке, эти успехи в значительной степени зависят от деятельности страховщика, который занимается постоянным совершенствованием форм и методов страхового обслуживания [23].

Развитие страхового рынка в России связано с состоянием экономики страны и выражено рядом аспектов:

– нестабильностью национальной денежной единицы, что лишает страховой бизнес экономической основы для осуществления страховых операций, а именно затрудняет расчеты тарифных ставок, страховых выплат;

– отсутствием в достаточном количестве временно свободных средств, резервов инвестиций, которые обеспечивали бы гарантированную сохранность инвестиционных средств и стабильность прибыли;

– большую угрозу представляют договоры страхования, которые связаны с повышенной степенью риска, и, следовательно, могут привести к разорению страховой организации [14].