Методичні рекомендації:

Аналізуючи дотримання банком нормативів ліквідності скористайтесь Інструкцією про порядок регулювання діяльності банків в Україні та порівняйте отримані значення з нормативними показниками.

При оцінці розриву ліквідності врахуйте дані за поточний та попередній періоди та оцініть зміни ліквідності за показниками розриву ліквідності.

Різниця між сумою надходжень і сумою використання коштів показує розрив ліквідності.

• якщо наявні ліквідні кошти за обсягом перевищують їх використання – виникає позитивний розрив ліквідності – надлишок грошових засобів, який необхідно швидко інвестувати в доходні активи до виникнення потреби в грошових коштах.

• коли потреба в ліквідних засобах за обсягом перевищує їх наявність, то банк має від’ємний розрив (дефіцит) ліквідності – необхідність пошуку найдешевших і найдоступніших джерел поповнення ліквідних коштів.

Завдання 7

Тема 13. Аналіз банківських ризиків

Кількість годин: 4

За виконання завдання студенти отримують 0-5 балів:

у т.ч.

0 балів – завдання не виконано;

2 бали – обчислення наведені при виконанні завдання здійснені правильно;

2 бали – виявлено взаємозв’язок між економічними явищами і процесами;

1 бал – складено повні та обґрунтовані висновки та рекомендації, виявлено творчий підхід до виконання завдання.

Завдання:

За даними звітності банку (Вісник НБУ №3 за поточний і попередній рік та даними річного звіту банку, у відповідності з варіантом) небхідно:

• проаналізувати процентний ризик банку за допомогою GAP- менеджменту та зміну прибутку банку внаслідок зміни процентних ставок на ринку, дані аналізу запишіть у табл.17;

Таблиця 17

Аналіз процентного ризику банку

Показники	На вимогу і мен-ше 1 місяця	Від 1 до 6 місяців	Від 6 до 12 місяців	Більше року	Немонетарні	Усього
Чутливі активи, тис. грн
Чутливі зобов’язання, тис. грн
GAP, тис. грн
Кумулятивний GAP, тис. грн
Коефіцієнт GAP
Індекс процентного ризику, %
Зміна процентних ставок, %	0,5	-0,1	-0,2	-0,3	0,2
Зміна прибутку банку, тис. грн

• проаналізувати валютний ризик банку, дані аналізу запишіть у табл.18

Таблиця 18

Аналіз валютного ризику банку

Найменування валюти	Монетарні активи	Монетарні зобов’язання	Похідні фінансові інструменти	Чиста валютна позиція
Долари США
Євро
Фунти стерлінгів
Інша валюта
Усього

Визначте та проаналізуйте вплив на прибуток банку наступних зміни валютних курсів:

-зміцнення курсів всіх валют на 5 %;

-послаблення курсу всіх валют на 5%.

• дослідити дотримання банком нормативів інвестування та лімітів валютної позиції.

За результатами проведеного аналізу необхідно скласти висновки та рекомендації щодо управління процентним, валютним та інвестиційним ризиками банку.