- •2.1. Сальдо по счетам синтетического учета на начало отчетного месяца, руб.
- •2.2. Журнал регистрации хозяйственных операций
- •2.3. Счета аналитического и синтетического учета.
- •2.4. Оборотная ведомость по синтетическим счетам бухгалтерского учета
- •2.5. Оборотная ведомость по аналитическим счетам бухгалтерского учета
2.4. Оборотная ведомость по синтетическим счетам бухгалтерского учета
|
№ счета |
Название счета |
начальное сальто |
оборот |
конечное сальто | |||
|
Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т | ||
|
01 |
Основные средства |
12417890 |
0 |
546000 |
0 |
12963890 |
0 |
|
02 |
Амортизация основных средств |
0 |
4276247 |
0 |
201270 |
0 |
4477517 |
|
07 |
Оборудование к установке |
0 |
0 |
450000 |
450000 |
0 |
0 |
|
08 |
Вложения во внеоборотные активы |
0 |
0 |
546000 |
546000 |
0 |
0 |
|
10 |
Материалы по плановой себестоимости |
4869100 |
0 |
451300 |
1763400 |
3557000 |
0 |
|
15 |
Заготовление и приобретение матер. ценностей |
0 |
0 |
437671 |
437671 |
0 |
0 |
|
16 |
Отклонение в стоимости материальных ценностей |
194766 |
0 |
-13629 |
56849 |
124288 |
0 |
|
19 |
НДС по приобретенным ценностям |
0 |
0 |
186876 |
82966 |
103910 |
0 |
|
20 |
Незавершенное производство |
586400 |
0 |
2964719 |
3288993 |
262126 |
0 |
|
23 |
Вспомогательные производства |
49160 |
0 |
180400 |
210000 |
19560 |
0 |
|
25 |
Общепроизводственные расходы |
0 |
0 |
451870 |
451870 |
0 |
0 |
|
26 |
Общехозяйственные расходы |
0 |
0 |
202000 |
202000 |
0 |
0 |
|
43 |
Готовая продукция по плановой себестоимости |
317016 |
0 |
3288993 |
3453248 |
152761 |
0 |
|
44 |
Расходы на продажу |
0 |
0 |
60000 |
58000 |
2000 |
0 |
|
50 |
Касса |
45800 |
0 |
710100 |
735500 |
20400 |
0 |
|
51 |
Расчетный счет |
986510 |
0 |
4452636 |
3446142 |
1993004 |
0 |
|
60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
286100 |
1738400 |
1475800 |
1515376 |
|
1491876 |
|
62 |
Расчеты с покупателями и заказчиками |
0 |
0 |
5710905 |
4136905 |
1574000 |
0 |
|
66 |
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам |
0 |
4152800 |
0 |
0 |
0 |
4152800 |
|
68 |
Расчеты по налогам и сборам |
0 |
282000 |
1087595 |
1215439 |
0 |
409844 |
|
69 |
Расчеты по соц.страхованию и обеспечению |
0 |
124000 |
203400 |
189000 |
0 |
109600 |
|
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
0 |
605000 |
823440 |
728000 |
0 |
509560 |
|
71 |
Расчеты с подотчетными лицами |
28710 |
2690 |
15200 |
25871 |
15349 |
0 |
|
76 |
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами |
0 |
0 |
21200 |
49400 |
0 |
28200 |
|
80 |
Уставной капитал |
0 |
3561450 |
0 |
0 |
0 |
3561450 |
|
83 |
Добавочный капитал |
0 |
2882065 |
0 |
0 |
0 |
2882065 |
|
84 |
Нераспределенная прибыль (непокры -тые убытки) |
0 |
2156800 |
0 |
1008576 |
0 |
3165376 |
|
90 |
Продажи |
0 |
0 |
5710905 |
5710905 |
0 |
0 |
|
91 |
Прочие доходы и расходы |
0 |
0 |
69213 |
69213 |
0 |
0 |
|
99 |
Прибыли и убытки |
0 |
0 |
1328502 |
1328502 |
0 |
0 |
|
|
|
19781452 |
19781452 |
31361096 |
31361096 |
20788288 |
20788288 |