- •Бухгалтерский баланс
- •Шахматная оборотная ведомость за январь.
- •Февраль
- •Шахматная оборотная ведомость за февраль.
- •Расшифровка хозяйственных операции за март.
- •Карточки аналитического учета по 10 счету
- •Апрель. Хозяйственные операции за апрель.
- •Карточки аналитического учета по 41 счету
- •Оборотно-сальдовая ведомость по 60 счету ооо «Люкс» за апрель
- •Карточки аналитического учета 60 счета за апрель
- •Оборотно-сальдовая ведомость по 62 счету ооо «Люкс» за апрель
- •Карточки аналитического учета 62 счета за апрель
- •Оборотная ведомость по счетам синтетического учета ооо «Люкс» за апрель
- •Шахматная оборотная ведомость за апрель.
- •Май. Хозяйственные операции за май.
- •Шахматная оборотная ведомость за май.
- •Оборотно-сальдовая ведомость по 60 счету ооо «Люкс» за апрель
- •Карточки аналитического учета 60 счета за апрель
- •Оборотно-сальдовая ведомость по 62 счету ооо «Люкс» за апрель
- •Карточки аналитического учета 62 счета за апрель
Апрель. Хозяйственные операции за апрель.
|
№ |
Содержание хозяйственной операции |
Сумма, Руб. |
|
1 |
2 |
3 |
|
1. |
Выписка из расчетного счета С расчетного счета погасили долг перед поставщиком ООО «Горгаз» ООО Торгинструмент вернул ранее перечесленный аванс |
3300 4000 |
|
2 |
ПКО № 5. Получен краткосрочный займ от учредителя |
90000 |
|
3 |
РКО № 5, Платежная ведомость № 2 Из кассы организации выплатили заработную плату, погасили весь долг |
82300 |
|
4 |
РКО № 6. Сдали наличку на расчетный счет |
8000 |
|
5 |
Накладная № 1, Счет-фактура № 1 Продали покупателю ООО «Арт» пальто мужское в количестве 10 штук, продажная стоимость одного пальто (в т.ч. НДС 18%) – 5000 рублей. - по продажной стоимости - НДС - себестоимость |
50000 7627,12 31622,89 |
|
6 |
Накладная № 2, Счет-фактура № 2 Продали покупателю ООО «Дельта» пальто женское в количестве 15 штук, продажная стоимость одного пальто женское (в т.ч. НДС 18%) – 6000 рублей. - по продажной стоимости - НДС - себестоимость |
90000 13728,81 52381,84 |
|
7 |
Выписка из расчетного счета От ООО «Арт» поступил на расчетный счет остаток задолженности От ООО «Дельта» поступило |
25400 60000 |
|
8 |
Накладная на отгрузку Со склада отгрузили ООО Магазин на реализацию Пальто мужское в количестве 5 штук Плащ мужской в количестве 10 штук |
12107,74 17160 |
|
9 |
Требование-накладная № 3 Отпущены материалы для упаковки готовой продукции Бумага упаковочная в количестве 100 штук |
1000 |
|
10 |
Накладная № 3, счет-фактура № 3 Реализован покупателю ООО «Степ» товар .Шайба М10 в количестве 10 штук Продажная стоимость единицы товара ( в том числе НДС 18%) – 100 рублей |
1000 152,54 500 |
|
11 |
Накладная № 45, счет-фактура № 34 Поступил от поставщика ООО Чермет товар для перепродажи Масло машинное 10000 литров по цене 100 рублей Цена дана без НДС, ставка НДС 18% |
1000000 180000 |
|
12 |
Накладная № 4, счет-фактура № 4 Реализован покупателю ООО «Дельта» товар - Шайба М10 в количестве 10 штук, продажная стоимость единицы товара без учета НДС, – 95 рублей -масло машинное 100 литров, продажная цена одного литра без учета НДС 200 рублей, ставка НДС 18% |
560,5 85,5 250 23600 3600 10000 |
|
13 |
Произвели зачет по НДС |
180000 |
|
14 |
Делаются заключительные проводки за апрель Списываются расходы на продажу |
235,93 764,07 |
|
15 |
Определить финансовый результат реализации (продажи) продукции За апрель и списать его на соответствующий счет |
44447,73 |
Данные по аналитическим счетам
Оборотно-сальдовая ведомость по 10 счету за апрель
|
Материал |
Остаток на 1 апреля |
Приход |
Расход |
Остаток на 1.мая | ||||
|
Кол |
Сумма |
Кол |
Сумма |
Кол |
Сумма |
Кол |
Сумма | |
|
Драп серый, м |
50 |
30000 |
|
|
|
|
50 |
30000 |
|
Драп желтый, м |
62 |
27900 |
|
|
|
|
62 |
27900 |
|
Подкладочная Ткань, м |
396 |
39600 |
|
|
|
|
396 |
39600 |
|
Бумага упаковочная, шт |
775 |
7750 |
|
|
100 |
1000 |
675 |
6750 |
|
Костюмная ткань, м |
2356 |
58900 |
|
|
|
|
2356 |
58900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО |
|
164150 |
|
|
|
1000 |
|
163150 |
Карточки аналитического учета по 10 счету
Драп серый Драп желтый
Кол Сумма Кол Сумма Кол Сумма Кол Сумма
|
50 |
30000 |
|
|
|
62 |
29700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
50 |
30000 |
|
|
|
62 |
29700 |
|
|
Бумага упаковочная Костюмная ткань
Кол Сумма Кол Сумма Кол Сумма Кол Сумма
|
775 |
7750 |
|
|
|
235,6 |
58900 |
|
|
|
|
|
100 |
1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100 |
1000 |
|
|
|
|
|
|
675 |
6750 |
|
|
|
235,6 |
58900 |
|
|
Оборотно сальдовая ведомость по 43 счету за апрель
|
Продукция |
Остаток на 1 апреля |
Приход |
Расход |
Остаток на 1 мая | ||||
|
Кол |
Сумма |
Кол |
Сумма |
Кол |
Сумма |
Кол |
Сумма | |
|
Пальто мужское арт1 |
27 |
85381,79 |
|
|
15 |
43730,63 |
12 |
41651,16 |
|
Пальто женское арт 2 |
18 |
62858,21 |
|
|
15 |
52381,84 |
3 |
10476,37
|
|
Плащ мужской арт 3 |
10 |
17160 |
|
|
10 |
17160 |
|
|
|
Платье арт4
|
25 |
25000 |
|
|
|
|
25 |
25000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО |
|
190400 |
|
|
|
113272,47 |
|
77127,53 |
Карточки аналитического учета по 43 счету
Пальто мужское Пальто женское
Кол Сумма Кол Сумма Кол Сумма Кол Сумма
|
27 |
85381,79 |
|
|
|
18 |
62858,21 |
|
|
|
|
|
10 |
31622,89 |
|
|
|
15 |
52381,84 |
|
|
|
5 |
12107,74 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
43730,63 |
|
|
|
15 |
52381,84 |
|
12 |
41651,16 |
|
|
|
3 |
10476,37 |
|
|
Плащ мужской Платье
Кол Сумма Кол Сумма Кол Сумма Кол Сумма
|
10 |
17160 |
|
|
|
25 |
25000 |
|
|
|
|
|
10 |
17160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
17160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
25000 |
|
|
Оборотно сальдовая ведомость по 41 счету за апрель
|
Продукция |
Остаток на 1 апреля |
Приход |
Расход |
Остаток на 1 мая | ||||
|
Кол |
Сумма |
Кол |
Сумма |
Кол |
Сумма |
Кол |
Сумма | |
|
Шайба М10 |
15 |
750 |
|
|
15 |
750 |
|
|
|
Масло М. |
|
|
10000 |
1000000 |
100 |
10000 |
10000 |
1000000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО |
|
750 |
|
1000000 |
|
10750 |
|
990000 |