- •Бухгалтерский баланс
- •Шахматная оборотная ведомость за январь.
- •Февраль
- •Шахматная оборотная ведомость за февраль.
- •Расшифровка хозяйственных операции за март.
- •Карточки аналитического учета по 10 счету
- •Апрель. Хозяйственные операции за апрель.
- •Карточки аналитического учета по 41 счету
- •Оборотно-сальдовая ведомость по 60 счету ооо «Люкс» за апрель
- •Карточки аналитического учета 60 счета за апрель
- •Оборотно-сальдовая ведомость по 62 счету ооо «Люкс» за апрель
- •Карточки аналитического учета 62 счета за апрель
- •Оборотная ведомость по счетам синтетического учета ооо «Люкс» за апрель
- •Шахматная оборотная ведомость за апрель.
- •Май. Хозяйственные операции за май.
- •Шахматная оборотная ведомость за май.
- •Оборотно-сальдовая ведомость по 60 счету ооо «Люкс» за апрель
- •Карточки аналитического учета 60 счета за апрель
- •Оборотно-сальдовая ведомость по 62 счету ооо «Люкс» за апрель
- •Карточки аналитического учета 62 счета за апрель
Шахматная оборотная ведомость за февраль.
|
Дебет счетов |
Кредит счетов |
ИТОГО по ДЕБЕТУ | |||||
|
75 |
66 |
51 |
60 |
71 |
50 | ||
|
51 |
21000 |
100000 |
|
|
|
|
121000 |
|
50 |
|
|
1000 |
|
|
|
1000 |
|
10 |
|
|
|
35400 37800 47400 |
650 |
|
121250 |
|
60 |
|
|
63200 35400 |
|
|
|
78600 |
|
71 |
|
|
|
|
|
150 150 600 |
900 |
|
41 |
|
|
|
750 |
|
|
750 |
|
Итого |
21000 |
100000 |
79600 |
121250 |
650 |
900 |
323500 |
Март.
Хозяйственные операции за март
|
№ |
Содержание хозяйственной операции |
Сумма, руб. |
|
1 |
Требование-накладная № 2 Отпущены в производство материалы на изготовление продукции |
20000 |
|
2 |
Расчетная ведомость № 2 Начислена заработная плата производственному персоналу за изготовление продукции |
30000 |
|
3 |
Расчетная ведомость № 3 Начислена заработная плата аппарату управления цехами основного производства персоналу |
4000 |
|
4 |
Расчетная ведомость № 4 Начислена заработная плата административно-управленческому персоналу |
10000 |
|
5 |
Справка бухгалтерии Начислены страховые взносы в размере 34% от расходов на оплату труда производственного персонала, занятого изготовлением продукции |
9000 |
|
6 |
Справка бухгалтерии Начислены страховые взносы в размере 34% от расходов на оплату труда аппарата управления цехами основного производства |
1200 |
|
7 |
Справка бухгалтерии Начислены страховые взносы в размере 34% от расходов на оплату труда административно-управленческого персонала |
3000 |
|
8 |
Отражены затраты на изучение конъюнктуры рынка выпуска новой продукции, произведенные организацией ООО «Риск» |
6100 |
|
9 |
Ведомость по амортизации за март Начислена амортизация общепроизводственного оборудования |
4000 |
|
10 |
Ведомость по амортизации за март Начислена амортизация основных средств, используемых бухгалтерией |
3000 |
|
11 |
Приходный кассовый ордер № 3 Подотчетное лицо Борисов вернул в кассу остаток подотчетной суммы |
100 |
|
12 |
Накладная № 1 Возвращены на склад из производства сэкономленные материалы |
4000 |
|
13 |
Авансовый отчет № 4 Списаны на затраты текущего месяца подотчетные суммы Григорьева израсходованные на общепроизводственные нужды |
1700 |
|
14 |
Начислены проценты обслуживающего банка за пользование долгосрочным кредитом |
3500 |
|
15 |
Оплачены с расчетного счета проценты обслуживающему банку за пользование долгосрочным кредитом |
3500 |
|
13 |
Счет № 22, акт № 22, счет-фактура №22 от ООО «Горгаз» Принят к оплате счет за потребленный для производственных нужд газ от ООО «Горгаз» |
3300 |
|
14 |
Выписка из расчетного счета С расчетного счета заплатили в погашение задолженности поставщику Чермет |
50200 |
|
15 |
Приходный кассовый ордер № 4 Подотчетное лицо Путилина вернула в кассу остаток подотчетной суммы |
500 |
|
16 |
Выписка из расчетного счета Оплачено в погашении долгосрочного кредита |
19000 |
|
17 |
Выписка из расчетного счета С расчетного счета оплатили налоги в бюджет |
6700 |
|
18 |
Списаны общепроизводственные расходы (сумму определить) |
14200 |
|
19 |
Списаны общехозяйственные расходы (сумму определить) |
16000 |
|
20 |
Выпущена из производства и оприходована на склад готовая продукция по фактической себестоимости (сумму определить, на конец месяца незавершенного производства (НЗП) – 30000) |
114200 |
|
21 |
Списаны прочие расходы |
3500 |
Оборотная ведомость по счетам синтетического учета ООО «Люкс» за март
|
Наименование синтетических счетов |
Остатки на начало |
Обороты за период |
Остатки на конец | |||
|
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К | |
|
01 |
757400 |
|
|
|
757400 |
|
|
02 |
|
|
|
7000 |
|
7000 |
|
04 |
19300 |
|
|
|
19300 |
|
|
10 |
180150 |
|
4000 |
20000 |
164150 |
|
|
20 |
55000 |
|
89200 |
114200 |
30000 |
|
|
41 |
750 |
|
|
|
750 |
|
|
43 |
80200 |
|
110200 |
|
190400 |
|
|
50 |
2100 |
|
600 |
|
2700 |
|
|
51 |
89100 |
|
|
79400 |
9700 |
|
|
60 |
|
46200 |
50200 |
9400 |
4000 |
9400 |
|
62 |
|
24600 |
|
|
|
24600 |
|
66 |
|
210600 |
|
|
|
210600 |
|
67 |
|
69000 |
22500 |
3500 |
|
50000 |
|
68 |
|
6700 |
6700 |
|
|
|
|
69 |
|
13000 |
|
13200 |
|
26200 |
|
70 |
|
38300 |
|
44000 |
|
82300 |
|
71 |
600 |
|
|
2300 |
|
1700 |
|
75 |
|
|
|
|
|
|
|
76 |
6150 |
|
|
|
6150 |
|
|
80 |
|
668550 |
|
|
|
668550 |
|
82 |
|
27000 |
|
|
|
27000 |
|
83 |
|
24000 |
|
|
|
24000 |
|
84 |
|
77000 |
|
|
|
77000 |
|
97 |
16000 |
|
6100 |
|
22100 |
|
|
98 |
|
1800 |
|
|
|
1800 |
|
99 |
|
|
3500 |
|
3500 |
|
|
ИТОГО |
1206750 |
1206750 |
293000 |
293000 |
1210150 |
1210150 |
Карточки синтетических счетов за март
25 26 20
|
|
|
|
|
|
|
55000 |
|
|
4000 |
14200 |
|
3000 |
16000 |
|
20000 |
4000 |
|
4000 |
|
|
3000 |
|
|
30000 |
110200 |
|
1700 |
|
|
10000 |
|
|
9000 |
|
|
3300 |
|
|
|
|
|
14200 |
|
|
1200 |
|
|
|
|
|
16000 |
|
|
14200 |
14200 |
|
16000 |
16000 |
|
89200 |
114200 |
|
|
|
|
|
|
|
30000 |
|
10 70 69
|
180150 |
|
|
|
38300 |
|
|
13000 |
|
4000 |
20000 |
|
|
30000 |
|
|
9000 |
|
|
|
|
|
40000 |
|
|
1200 |
|
|
|
|
|
10000 |
|
|
3000 |
|
4000 |
20000 |
|
|
44000 |
|
|
13200 |
|
164150 |
|
|
|
82300 |
|
|
26200 |
60 97 02
|
|
46200 |
|
16000 |
|
|
|
|
|
50200 |
6100 |
|
6100 |
|
|
|
3000 |
|
|
3300 |
|
|
|
|
|
4000 |
|
50200 |
9400 |
|
6100 |
|
|
|
7000 |
|
|
5400 |
|
22100 |
|
|
|
7000 |
50 71 91
|
2100 |
|
|
600 |
|
|
|
|
|
100 |
|
|
|
1700 |
|
3500 |
3500 |
|
500 |
|
|
|
100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
500 |
|
|
|
|
600 |
|
|
|
2300 |
|
3500 |
3500 |
|
2700 |
|
|
|
1700 |
|
|
|
67 51 68
|
|
69000 |
|
89100 |
|
|
|
6700 |
|
3500 |
3500 |
|
|
3500 |
|
6700 |
|
|
19000 |
|
|
|
50200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
19000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
6700 |
|
|
|
|
22500 |
3500 |
|
|
79400 |
|
6700 |
|
|
|
50000 |
|
9700 |
|
|
|
|
43 99
|
80200 |
|
|
|
|
|
110200 |
|
|
3500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
110200 |
|
|
3500 |
|
|
190400 |
|
|
3500 |
|
Шахматная оборотная ведомость за март.
|
Дебет счетов |
Кредит счетов |
Д | |||||||||||
|
10 |
70 |
69 |
60 |
02 |
71 |
20 |
67 |
51 |
25 |
26 |
91 | ||
|
20 |
20000 |
30000 |
9000 |
|
|
|
|
|
|
14200 |
16000 |
|
89200 |
|
25 |
|
4000 |
1200 |
3300 |
4000 |
1700 |
|
|
|
|
|
|
14200 |
|
26 |
|
10000 |
3000 |
|
3000 |
|
|
|
|
|
|
|
16000 |
|
97 |
|
|
|
6100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
6100 |
|
50 |
|
|
|
|
|
600 |
|
|
|
|
|
|
600 |
|
10 |
|
|
|
|
|
|
4000 |
|
|
|
|
|
4000 |
|
91 |
|
|
|
|
|
|
|
3500 |
|
|
|
|
3500 |
|
67 |
|
|
|
|
|
|
|
|
22500 |
|
|
|
22500 |
|
60 |
|
|
|
|
|
|
|
|
50200 |
|
|
|
50200 |
|
68 |
|
|
|
|
|
|
|
|
6700 |
|
|
|
6700 |
|
43 |
|
|
|
|
|
|
110200 |
|
|
|
|
|
110200 |
|
99 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3500 |
3500 |
|
ИТОГО по КРЕДИТУ |
20000 |
44000 |
13200 |
9400 |
7000 |
2300 |
114200 |
3500 |
79400 |
14200 |
16000 |
3500 |
326700 |
Оборотно-сальдовая ведомость по 71 счету ООО «Люкс» за март
|
ФИО |
Остатки на начало |
Обороты за период |
Остатки на конец | |||
|
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К | |
|
Путилина |
500 |
|
|
500 |
|
|
|
Борисов |
100 |
|
|
100 |
|
|
|
Григорьева |
|
|
|
1700 |
|
1700 |
|
ИТОГО |
600 |
|
|
2300 |
|
1700 |
Карточки аналитического учета 71 счета за март
Путилина Борисов Григорьева
|
500 |
|
|
100 |
|
|
|
|
|
|
500 |
|
|
100 |
|
|
1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
500 |
|
|
100 |
|
|
1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1700 |
Оборотно-сальдовая ведомость по 60 счету ООО «Люкс» за март
|
Поставщик |
Остатки на начало |
Обороты за период |
Остатки на конец | |||
|
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К | |
|
ТИ |
4000 |
|
|
|
4000 |
|
|
Чермет |
|
50200 |
50200 |
|
|
|
|
Риск |
|
|
|
6100 |
|
6100 |
|
Горгаз |
|
|
|
3300 |
|
3300 |
|
ИТОГО |
4000 |
50200 |
50200 |
9400 |
4000 |
9400 |
Карточки аналитического учета 60 счета за март
Риск Горгаз Чермет
|
|
|
|
|
|
|
|
50200 |
|
|
6100 |
|
|
3300 |
|
50200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6100 |
|
|
3300 |
|
50200 |
|
|
|
6100 |
|
|
3300 |
|
|
|