48. Страхование финансовых рисков

Страхование финансовых рисков - вид имущественного страхования, которое по своей сути является страхованием риска потери прибыли в финансово-кредитной системе или неполучения дохода вследствие различ­ных причин. Финансовый риск представляет собой математически выраженную вероятность наступления ущерба, которая опирается на статистические данные и может быть рассчитана с высокой степенью точности.

Финансовые риски различны, например, физи­ческое лицо (работник) может быть застраховано от неполуче­ния доходов вследствие потери работы (по причине сокраще­ния штатов, ликвидации предприятия и др.), юридическое лицо, например, банк - от потерь, связанных с ошибками персонала, нечест­ностью служащих банка, и т. д.

Обычно к страховым случаям относят: остановку производства или сокращение объема про­изводства в результате оговоренных в договоре страхования событий; банкротство; непредвиденные расходы; неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств кон­трагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке; понесенные застрахованным лицом судебные расходы, а также другие события.

К финансовым рискам относятся: валютный, кредитный, инвестиционные риски

• Для защиты от кредитных финн рисков используетсяся спец страхование кредитов. Напр. Основынми затрахованными рисками при ипотеке м.б: риск утраты залогового имущества, риск снижения или утраты платежеспособности

• Инвестиц риски : - страхование на случай неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязаельств кредиторами - страхование на случай банкротства контрагента и связанных с этим издержек инвестора; - страхование финн гарантий, ответственности

• Для страхования валютных рисков применяются: Валютные оговорки (специально включаемое в текст контракта условие, в соответствии с которым сумма платежа должна быть пересмотрена в той же пропорции в которой произойдёт изменение курса валюты платежа по отношению к валюте оговорки), форвардные контракты

Существует ряд средств и методов снижения степени финансовых рисков. Под средствами понимается избежание, удержание, передача, снижение размера риска. К методам относят диверсификацию; инвестирование; лимитирование; квалифицированную работу по прогнозированию и внутрифирменному планированию, выбору инвестиционных решений, а также приобретению информации о результатах финансовых операций; перевод части риска на другие компании при дорогостоящих наукоемких разработках; страхование.

Примерами страхование на случай потери дохода, страхование дополнительных расходов, арендной платы, временной прибыли.

Кроме того, выделяют риски активных и пассивных банковских операций. Риск активных операций представляет собой опасность потерь из-за неплатежа по кредиту и причитающихся процентов. Риск пассивных операций связан с возможными затруднениями в формировании кредитных ресурсов для осуществления кредитных операций.

49. Понятие страхового случая, риска, суммы

Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.

Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Страховая сумма - денежная сумма, которая определена в порядке, установленном федеральным законом и (или) договором страхования при его заключении, и исходя из которой устанавливаются размер страховой премии (страховых взносов) и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая.

При осуществлении страхования имущества страховая сумма не может превышать его действительную стоимость (страховую стоимость) на момент заключения договора страхования. Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную договором страхования, за исключением случая, если страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем.

При осуществлении личного страхования страховая сумма или способ ее определения устанавливается страховщиком по соглашению со страхователем в договоре страхования.

Страховая премия (страховые взносы) уплачивается страхователем в валюте Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами органов валютного регулирования.

Страховой тариф - ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска, а также других условий страхования, в том числе наличия франшизы и ее размера в соответствии с условиями страхования.

Страховщики обязаны применять актуарно (экономически) обоснованные страховые тарифы, которые рассчитываются в соответствии со стандартами актуарной деятельности.

Если иное не установлено федеральными законами, страховщик устанавливает страховые тарифы в соответствии с утвержденной им методикой расчета страховых тарифов, содержащей указание на стандарты актуарной деятельности, которые были использованы при определении значений страховых тарифов.

Страховые тарифы (базовые тарифные ставки и коэффициенты к ним или предельные значения указанных коэффициентов) по добровольному страхованию рассчитываются страховщиками по видам страхования на основании статистических данных (в том числе статистических данных, собираемых, обрабатываемых и анализируемых объединениями страховщиков), содержащих сведения о страховых случаях, страховых выплатах, об уровне убыточности страховых операций не менее чем за три отчетных года, непосредственно предшествующих дате расчета страховых тарифов по видам страхования, не относящимся к страхованию жизни, и не менее чем за пять отчетных лет, непосредственно предшествующих дате расчета страховых тарифов по страхованию жизни.

Страховой тариф по конкретному договору добровольного страхования определяется по соглашению сторон.