2.3. Механизм нейтрализации угроз экономической безопасности ао «Газпромбанк»

Учитывая тот факт, что главной составляющей банковской деятельности организации являются кредиты, то и остановимся на основном виде риска, принимаемого банком – кредитном. Суть управления данным риском заключается в том, чтобы минимизировать возможность невозвратности предоставляемых кредитов [10, с. 315]. Как результат, на сегодняшний день мы имеем то, что клиенту для того чтобы получить кредит приходится пройти ряд процедур, сопряженных с выдачей кредита. Однако данный подход не всегда является верным, поскольку порой из-за сложности данной процедуры, банк теряет некоторых клиентов, которые не несут такого рода угрозы. Поэтому необходимо предложить ряд рекомендаций по улучшению существующего положения.

Для начала рассмотрим ряд процедур, которые уже используют банки с целью оптимизации кредитного риска.

обязательная регулярная оценка финансового состояния заемщиков, а так же эффективности кредитуемых мероприятий и проектов;

оценка ликвидности активов заемщика. Суть данной процедуры заключается в том, что в случае невозвратности кредита, заемщик мог реализовать часть своего имущества в кратчайшие сроки с целью погашения задолженности;

создание резервов для возмещения потерь;

реализация системного подхода к управлению кредитными рисками, оптимизация отраслевой, региональной и продуктовой структуры кредитных портфелей в целях ограничения уровня кредитного риска;

отслеживание регулярности исполнения заемщиками собственных обязательств перед банком;

и наконец, формирование резервов на всевозможные потери по ссудам [16, с. 213].

Вышеуказанные способы наиболее эффективно помогают бороться с потенциально возможным уровнем кредитного риска. Однако банки не стремятся отходить от них в поисках гораздо более эффективных методов снижения кредитного риска.

Для того чтобы предложить ряд рекомендаций, для начала необходимо определить какие же продукты способствуют возникновению кредитного риска, и в какой степени:

выданные кредиты;

непокрытые аккредитивы; лизинговые операции и т.п.

Это ряд простейших операций совершаемых банком, согласно которым и может возникать кредитный риск.

Стоит отметить, что существует так же ряд следующих кредитных операций, поскольку они заключает в себе огромную долю кредитного риска.

предоставлять финансирование в форме выкупа эмиссии акций;

финансирование выпуска фильмов, в силу неопределенности

размера будущих доходов;

финансирование запрещенных видов деятельности на территории той страны, на которой предоставляет свои услуги кредитное учреждение;

предоставление кредитов в целях погашения старого долгового обязательства по ранее предоставленной банком ссуде.

Количество средств, которые получит банк, будет несоразмерным с уровнем риска, который понесет кредитное учреждение.

Так подводя итог вышесказанному можно заявить, что основными формализованными критериями кредитного риска являются качество обеспечения и ситуация с выплатами по основному долгу и процентам.

Рассмотрим имеющийся размер резервов в соответствии с группой риска на примере АО «Газпромбанк».

Таблица 14

Размер резервов в соответствии с группой риска на примере АО «Газпромбанк»

Уровень риска	Размер резервов, %
Допустимый	25
Повышенный	50
Высокий кредитный риск	75
Критический кредитный риск	100

Согласно представленным выше данным можно сделать вывод о том, что АО «Газпромбанк» уделят огромно внимание управлению рисками в соответствии с их группой риска. Однако, в качестве рекомендации, можно предложить увеличить размер представленных резервов в размере 5%, что позволит в некоторых случаях предотвратить сложности в погашении кредитного риска.

Таблица 16

Размер резервов по категориям качества на примере АО«Газпромбанк»

Активы	Категории качества, млн. руб.
	I	II	III	IV	V	Итого
Активы, оцениваемые в целях создания резервов на возможные потри по ссудам	7998234	7322822	985028	311373	642886	17260343
Вложения в ценные бумаги, оцениваемые в целях создания резервов на возможные потери	419614	37473	65	-	1808	458960
Прочие активы	937646	171438	102722	29906	53637	1295350
Резервы на возможные потери	9355495	7539479	1090096	341975	698331	19025376

В ходе урегулирования проблемно просроченной задолженности юридических и физических лиц банк реализует имущество ранее принятое на баланс банка. В течение отчетного периода реализовано более 569 миллионов рублей, а за предыдущий период на 834 миллионов рублей. Большинство реализованных объектов – объекты недвижимости.

Таким образом, можно сделать вывод, что Газпромбанк очень бережно относится к пророченным задолженностям, тем самым обеспечивая себе экономическую «подушку» в случае возникновения кризисной ситуации.

Следующая рекомендация, которую может применить АО «Газпромбанк», заключается в диверсификации портфеля. Она заключается в том, чтобы при выдаче кредитов заемщикам, соблюдать баланс среди клиентов с разным рейтингом и индивидуальными процентными ставками.

Рассмотрим алгоритм страхового процесса кредитно-ориентированных рисков, который позволяет застраховать «Газпромбанк» от превышения расходов на кредитную деятельность, связанных с важностью увеличения резервных параметров на потенциальные отрицательные отклонения, над процентными доходами. Страхование осуществляет страховая компания РОСНО. Используются принципы классического страхового процесса: хороший андеррайтинг или отработанная технология урегулирования убытков. Еще в 2017 г. СК РОСНО вышла на рынок с массовым страховым продуктом, основу которого составила оригинальная программа кредитно-ориентированного скоринга, самостоятельно разработанная страховщиком или учитывающая демографические, психотипические или целый ряд иных особенностей целевых групп заёмщиков.

При страховании кредитов СК РОСНО берет на себя урегулирование невозвратов: если наступает страховой случай, СК РОСНО выплачивает банку «Газпромбанк» возмещение, и дальше сама начинает работать с физическим лицом. Порядок выплаты страхового возмещения:

- если заемщик три месяца не оплачивает задолженность, «Газпромбанк» подает заявление страховщику на возмещение убытка, при этом фиксируется факт наступления события, имеющего признаки страхового случая, или наступления периода ожидания выплаты;

- в течение периода ожидания выплаты (46 рабочих дней) страховщик, взаимодействуя с банковским учреждением «Газпромбанк», осуществляет действия по поиску заемщика или применяет законные меры воздействия на него с целью погашения кредитно-ориентированного продукта;

- если в течение периода ожидания выплаты погашения кредитно-ориентированного продукта не происходит, признается факт наступления страхового случая, что оформляется в страховом акте;

- в течение пяти рабочих дней после оформления страхового акта страховщик выплачивает банку «Газпромбанк» страховое возмещение.

Срок страхового процесса - до одного года. Обязательная безусловная франшиза - 6%. Лимиты на одного заемщика зависят от цели кредитования: от 2000 рублей. до 40 тысяч. рублей. при кредитовании на покупку товаров народного потребления или услуг; до 400 тысяч. рублей. при автокредитовании.

Технология функционирования схемы: 1. «Газпромбанк», СК РОСНО или торговая точка или сеть заключают трехстороннее соглашение, где берут на себя соответствующие обязанности. 2. Кредитование осуществляется непосредственно в торговой точке или в точке предоставления услуг - медицина, туристические услуги, автосалон, офис компании по установке евроокон или т.д. 4. «Газпромбанк» в этой точке не присутствует, всю работу ведет обученный менеджер торговой точки, у которого оборудовано рабочее место с установленной скоринговой программой страховщика или отлаженной связью с сервером страховщика. 4. Покупатель обращается к менеджеру торговой точки за кредитом или заполняет соответствующую анкету. 6. Менеджер торговой точки заносит данные в скоринговую программу, составляет психологический портрет заемщика. 6. Все эти данные в электронном виде поступают на сервер страховщика, где информация обрабатывается или в течение пяти минут принимается решение. 7. Если решение положительное, то менеджер в торговой точке получает положительный ответ или распечатывает уже заполненный пакет документов, включая кредитный договор с Банковским учреждением. 8. Заемщик подписывает кредитный договор, платит первый взнос или забирает свой товар или выписывает свою услугу. 8. Страховщик отправляет в «Газпромбанк» документ (ковернот), который удостоверяет, что заемщик прошел скоринг или кредит принимается на страхование. 10. Торговая организация в установленные сроки - к примеру, три раза в неделю - передает в «Газпромбанк» кредитные договора. 11. На основании кредитно-ориентированного договора или ковернота страховщика «Газпромбанк» перечисляет деньги в торговую организацию в течение 1 - 2 дней. 12. В конце месяца «Газпромбанк» направляет страховщику заявление на страхование, в котором перечислены все заемщики или все данные о кредитно-ориентированного продуктах. 14. На основании этого заявления страховщик оформляет полис, выставляет счет на уплату страховой премии, «Газпромбанк» оплачивает его, или страховщик начинает нести ответственность по риску невозврата кредитно-ориентированного продукта.

Страховой тариф - от 2% от величины кредитно-ориентированного продукта при автокредитовании, когда есть ликвидный залог в виде автомобиля, до 6% при иных целях или выше 6% при нецелевом кредитовании.

В Банковском учреждении формируются два вида резервных параметров: общий или специальный. Общий резерв формируют по стандартным ссудам, специальный – по кредитно-ориентированного продуктам под контролем, субстандартным, сомнительным, безнадежным. Резерв должен формироваться ежеквартально за счет прибыли прошлого года.

С целью установления общей суммы резервного фонда воспользуемся данными качества кредитно-ориентированного портфеля АО «Газпромбанк» на 01.01.2018 г.

Таблица 15

Расчет фонда страхового процесса кредитно-ориентированного рискового параметра в Банковском учреждении «Газпромбанк»

Стандартны	627,2	668,0	187,7	2	4,0	-
Под контролем	12,2	16,4	4,6	6	0,2	-
Субстандартные	8,4	10,4	4,1	20	0,6	-
Сомнительные	2,6	4,4	0,8	60	0,4	-
Безнадежные	-	-	-	100	-	-
Итого	-	-	-	-	6,2	4,6

Из анализа таблицы можно сделать вывод, что фактически сформированного резервного фонда недостаточно для страхового процесса кредитно-ориентированного рискового параметра. Это может негативно отразиться на финансовой активности Банк-ориентированного учреждения. Теоретически рассчитанная сумма резервного фонда составляет 6,2 млрд. рублей., из которой 4 млрд. рублей. приходится на общий резерв, и 1,2 млрд. рублей. – в специальный. По состоянию на 01.01.2018 г. было фактически зарезервировано 4,6 млрд. рублей. Таким образом, важно дополнительно зарезервировать 1,7 млрд. рублей.