1.2 Алгоритм оценки и анализа угроз экономической безопасности коммерческого банка

Рассмотрим алгоритм анализа банк-ориентированного риска. Разделение риск-ориентированных параметров связано с четкой системой установления возможных потерь потребителей услуг или их группам, по сферам их финансовой активности, географическим зонам или т.д. Постановку задач отличают коммерческие цели: учет особенностей рынка кредитуемых потребителей, определение качества каждой ссуды с присвоением каждому клиенту кредитной котировки, планирование нормы рентабельности банк-ориентированного учреждения или норм контроля систем обработки информации. Алгоритм анализа представлен на рисунке 3.

Рис.3-Алгоритм оценки банк-ориентированного риска

Основой систем риск-менеджмента, созданных в зарубежных банковских учреждениях, представляется метод вероятностной оценочной категории, имеющий множество модификаций. К их числу относится методика RiskMetrics, которая широко используется крупными банковскими структурами. Несмотря на общую тенденцию к усложнению математического аппарата, используемого с целью анализа рисков, базовые методики по-прежнему остаются в арсенале риск-менеджеров. Наряду с вероятностными методами оценочной категории риск-ориентированных параметров зарубежные банковские учреждения активно применяют сценарное стресс-тестирование как единственно возможный инструмент оценочной категории сложных комплексных рисков⁷.

Используемый в настоящее время многими зарубежными банк-ориентированного учреждениями метод минимизации кредитно-ориентированных риск-ориентированных параметров основан на: достаточном покрытии или разделении рисков; ясной постановке задач; четкой системе делегирования полномочий; качественных кредитно-ориентированных или иных досье или документах, используемых как основание для операции; тщательном отслеживании рисков; системе информации или контроля управленческого регулирования; эффективной работе служб, занимающихся не возвратами или потерями банк-ориентированного учреждения от операций⁸.

Система делегирования полномочий предусматривает наделение достаточными правами по приему решений ряда работников или органов банк-ориентированного учреждения, действующих в рамках лимитов или принятой банковским учреждением политики рисков. Качество документов определяется необходимыми требованиями к их содержанию, строгими стандартами или структурой⁹.

Отслеживание риск-ориентированных параметров включает: ответственность за отслеживание положения потребителя услуг; хорошую систему информации с целью управленческого регулирования; наблюдение за превышениями кредитно-ориентированного продукта; идентификацию неплатежей; контроль за движением средств; ежегодный пересмотр досье потребителя услуг¹⁰.

Система информации или контроля направлена на создание специальных инструментов управленческого регулирования, позволяющих измерять: рисковые параметры (к примеру, кредитные котировки); рентабельность, показатели прибыльности¹¹. Специальная служба банк-ориентированного учреждения должна принимать юридические или иные меры с целью возврата просроченных средств, в т.ч. путем своевременного обращения в арбитраж¹².

Западные банковские учреждения все больше рассматривают свои кредиты как ссудные портфели или вырабатывают разнообразные финансовые инструменты, позволяющие им минимизировать свои потенциальные отрицательные отклонения путем купли-продажи отдельных «пакетов рисков»¹³. Теория управленческого регулирования рискового параметрами уже сейчас гораздо больше, чем просто теория для многих западных банков. Признавая ее ограниченность, они, тем не наименее, считают, что она помогает количественному измерению риск-ориентированных параметров или определению степени их вероятности, следовательно, или принятию верных решений¹⁴.

Ответом банков на негативные изменения явилось введение финансово-экономических инструментов или услуг, специально сконструированных с целью установления контроля над рискового параметрами. Первыми такими инструментами были простые контракты о предоставлении в будущем иностранной валютной категории по согласованному сегодня обменному курсу (валютные фьючерсы) или займа по согласованной процентной ставке (кредитные фьючерсы). Это помогало потребителя услугм прогнозировать их рисковый параметр или смягчать негативные последствия резких колебаний обменных курсов или ссудного процента. Аналогичными преимуществами пользовались или банковские учреждения¹⁵.