Семинар 11. Кредитные операции коммерческих банков

Вопросы

1. Виды банковского кредитования.

2. Понятие и содержание договора банковского кредита.

3. Существенные и факультативные условия кредитного договора. Исполнение и изменение условий кредитного договора.

4. Виды и способы обеспечения полученного кредита. Залог. Гарантия. Поручительство.

5. Ответственность за несоблюдение кредитного договора. Арбитражная практика.

6. Кредитование дебиторской задолженности. Учет векселей. Форфейтинг. Факторинг. Элементы кредитования в договоре лизинга.

Вопросы для обсуждения

1. Чем гарантия как способ обеспечения кредита отличается от поручительства?

2. Что в первую очередь должен гасить банк – проценты по кредиту или основной долг?

3. Что такое оборотный и безоборотный факторинг?

4. Какова процедура учета векселей?

5. Перечислить и охарактеризовать права и обязанности по кредитному договору

6. Охарактеризовать ответственность сторон по кредитному договору.

7. Определить правовую природу кредитного договора

Основные термины и понятия:

Кредит	форфейтинг
Залог	Факторинг
Гарантия	Лизинг
поручительство

Самостоятельная работа студентов:

1. Составьте таблицу «Способы обеспечения своевременного возврата кредитов».

2.Решить задачи и ответить на вопросы:

Задача 1

Гражданин Осипов взял в долг у пожилой женщины значительную сумму денег. Договор займа был оформлен выдачей расписки, в которой по предложению займодавца для снижения инфляционного фактора в качестве валюты займа были обозначены доллары США, а срок платежа определили в шесть месяцев с момента составления расписки. В документе было установлено, что проценты за кредит исчисляются путём умножения текущей ставки Сбербанка по срочному валютному вкладу на коэффициент 2,5 на день возврата займа.

В день платежа заёмщик своевременно не возвратил полученные деньги с процентами. При рассмотрении дела в суде Осипов заявил, что долговая расписка не соответствует закону, так как сумма займа определена не в рублях, а в иностранной валюте. Кроме того, он считает, что проценты, которые должны быть уплачены по договору, являются очень высокими и он согласился на такие условия займа только ввиду крайне сложного финансового положения.

Каково должно быть решение суда?

Задача 2

Завод металлоконструкций обратился в банк с просьбой об открытии ему кредитной линии для закупки партии станков за рубежом. Правление банка приняло решение о выделении кредита и договор был подписан. В соответствии с условиями договора первая часть кредита должна была поступить заёмщику 15 февраля. Однако 10 февраля заёмщик письмом уведомил банк о том, что в связи с отказом иностранного поставщика продавать своё оборудование под гарантии российских банков, контракт на поставку станков не подписан, а поэтому надобность в получении кредита отпала. Банк возражал против расторжения кредитного договора, ссылаясь на то, что в результате действий заёмщика он не получит доходов, запланированных от данной сделки. Кроме того, в кредитном договоре было предусмотрено, что уведомление об отказе от кредита должно быть сделано не позднее семи дней до момента зачисления денежных средств на счёт заёмщика.

Какова природа кредитного договора? Какое решение может быть принято по данному спору?

Задача 3

В кредитный договор было включено условие о праве банка на изменение процентной ставки за пользование кредитом путем направления заемщику соответствующего извещения. Банк повысил процентную ставку и уведомил заемщика. Последний отказался оплачивать кредит по повышенным ставкам, сославшись на незаконный характер условия о праве банка на одностороннее внесудебное изменение размера процентов, которое противоречит п. 2 ст. 450 ГК РФ.

Прав ли заемщик ?

Задача 4

Кредитном договоре содержится условие о том, что обещанная клиенту денежная сумма будет выдана простыми векселями банка.

Законно ли такое условие? Если да, то охарактеризуйте правовую природу рассматриваемого договора.

Задача 5

Заемщик перевел свой долг банку по полученному, но не возвращенному кредиту другому лицу с согласия кредитора. Новый должник вернул банку кредит. Налоговая инспекция, усмотрела в указанной сделке схему обхода закона о налогообложении и очередности платежей, учитывая, что первоначальный заемщик являлся злостным недоимщиком и имел большой долг перед бюджетом в виде неисполненных инкассовых поручений налоговых органов, содержащихся в картотеке № 2 к расчетному счету. На банк были наложены соответствующие санкции. Банк обратился в арбитражный суд.

Права ли налоговая инспекция? Какое решение может быть принято по данному спору?

Нормативно-правовые акты и литература:

1. Закон РФ от 9 октября 1992 г. “О валютном регулировании и валютном контроле” (Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета РФ. 1992. № 45, ст.2542)

2. Положение ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. № 39-П “О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета” (Вестник Банка России. 1998. № 53-54, 61)

3. Письмо ЦБ РФ от 14.10.98 № 285-Т “Методические рекомендации к Положению Банка России “О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета” от 26 июня 1998 г. № 39-П” (Вестник Банка России. 1998. № 73)

1. Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 08.10.98 № 13/14 “О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами” (Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1998. № 11)

2. Ефимова Л.Г. Банковское право. И., 1994

3. Ефимова Л.Г. Банковское право. – М., 1994.

4. Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Учебное пособие. М.:ГУ-ВШЭ, 2000

5. Ефимова Людмила. Правовые аспекты безналичных денег. Закон. 1997. № 1. С.97

6. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Части второй (постатейный). Издание 3.М. 1998. Комментарий к главам 42 - 46, 53.

7. Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. И., 1996

8. Олейник О.М. Основы банковского права. Курс лекций. М. 1997

9. Сайт Центрального банка РФ: www.cbr.ru

10. Федеральная комиcсия по рынку ценных бумаг России: www.fedcom.ru

11. Министерство по налогам и сборам РФ: www.№alog.ru

12. Агентство финансовой информации «Финмаркет: www.fi№market.ru

13. Агентство финансовой информации Интерфакс: www.i№terfax.ru

14. Газета «Ведомости»: www.vedomosti.ru

15. Газета «Финансовая Россия»: www.fr.ru

16. Газета Fi№a№cial Times: www.ft.com

17. Журнал Wall Street Jour№al: www.wsj.com

18. Швейцарский банк UBS: www.ubs.com

БАНК.ЗАК-ВО

Семинарское занятие

Дневная форма обучения