Рекомендована література

[7,16,17, 18, 24,26,28,29].

Тема 7. Кредит у ринковій економіці Методичні вказівки

Під час вивчення теми необхідно виходити з того, що кредит є однією з форм економічних відносин, необхідність у яких зумовлена об’єктивними потребами суспільства. Слід мати на увазі, що для формування кредитних відносин потрібен ряд передумов: достатній рівень розвитку товарного виробництва, висока ефективність господарювання економічних агентів, існування довіри між ними та наявність механізмів захисту прав кредитора.

Важливо навчитись розрізняти методи перерозподілу коштів: фінансовий і кредитний, засвоїти переваги та недоліки кожного з них, розібратись у сферах їх застосування.

Розглядаючи необхідність кредиту, необхідно звернути увагу на нерівномірність кругообороту капіталу та особливості її прояву на підприємствах із сезонним та несезонним характером виробництва.

Розуміння суті кредиту як форми руху вартості на зворотній основі пов’язане з вивченням еволюції кредитних відносин. Слід звернути увагу на те, що різним етапам розвитку суспільного виробництва притаманні відмінні форми кредитних відносин. Необхідно розібратись у відмінностях лихварського кредиту від кредиту в умовах капіталістичного способу виробництва, звернувши увагу на характер використання авансованих коштів, джерела і рівень плати за кредит і, особливо, на економічну роль кредиту.

При капіталізмі кредит існує на основі позичкового. Категорія “позичковий капітал”, як і “кредит”, тісно пов’язані з категорією “гроші”, тож важливим є зрозуміти відмінності між ними (див. рис. 4.1.)

Г – Г – Т – В – Т¹ – Г¹ – К,

де Г – гроші,

Т – товар,

В – виробництво,

К – позичковий капітал.

Рис. 8.1. Форма руху кредиту.

Також слід мати на увазі, що кредит пов’язаний з іншими економічними категоріями, такими як “фінанси”, “процент”, “товар”, “ринок”, “ціна”.

Також слід перейти до розгляду етапів та закономірностей руху кредиту, джерел його формування у ринковій економіці, суб’єктів та об’єктів кредитних відносин. Треба пам’ятати, що кредитні відносини розвиваються відповідно до кругообороту капіталу на макро- та мікрорівнях, починаючи з формування кредитних ресурсів і завершуючи погашенням заборгованості. Слід зрозуміти поняття “економічні межі кредиту” та з’ясувати їх важливість для управляння економікою країни.

Вивчаючи форми та види кредиту, треба пам’ятати про багатогранність критеріїв класифікації кредиту. Слід розібратись у перевагах та недоліках кожної з форм кредитних відносин і перейти до аналізу окремих видів кредиту: комерційного, банківського, державного, міжнародного, споживчого. Необхідно звернути увагу на відповідність тих чи інших видів та форм кредиту (див. рис. 4.2.). Зрозуміти роль кожного з видів кредиту в ринковій економіці.

Комерційний кредит

Банківський кредит

Товарний кредит

Грошовий кредит

Державний кредит

Споживчий кредит

Міжнародний кредит

Рис. 8.2. Зв’язок форм та методів кредиту

Особливе місце серед інших видів кредиту посідає банківський кредит. Слід звернути увагу на те, що за об’єктами кредитування банківський кредит розподіляють на кредити в основний і оборотний капітал, а також на споживчі потреби. За строками наданий кредит поділяють на короткостроковий, середньостроковий і довгостроковий, щодо забезпеченості – на забезпечений і незабезпечений (бланковий) залежно від порядку надання – прямий і непрямий. Важливо зрозуміти принципи банківського кредитування: забезпеченість, поверненість, платність, цільовий характер використання і необхідність їх дотримання в практичній діяльності банку

Плата за кредит виступає у формі позичкового процента. Треба розібратись у суті позичкового процента, знати джерела його сплати, навчитись розрізняти види процентних ставок. Особливо важливо зрозуміти фактори, що впливають на зміну ринкових ставок процента (у тому числі інфляції як альтернативної вартості), навчитись розраховувати норму процента, ознайомитися з методикою нарахування процентів за кредитами і депозитами (див. рис. 4.3, 4.4, 4.5)

Актуальним є питання ролі процента в ринковій економіці. Необхідно проаналізувати функції позичкового процента як інструмента перерозподілу прибутків у суспільстві та збереження інвестиційних ресурсів, зрозуміти механізм державного регулювання економічних процесів за допомогою позичкового процента.

Під час вивчення функцій кредиту слід звернути увагу на те, що в економічній літературі немає однозначного погляду на це питання. Вважається, що кредит виконує перерозподільну, емісійну і контрольно-стимулюючої функції

Розглядаючи перерозподільну функцію кредиту, слід звернути увагу на те, що за допомогою кредиту здійснюється перерозподіл вартості не лише між окремими економічними агентами, а й між галузями економіки, регіонами і в глобальному масштабі.

Доцільно простежити еволюцію емісійної функції кредиту: від заміни дійсних грошових знаків кредитними грошима до створення грошей для грошового обігу. У цьому значну допомогу нададуть знання, отриманні в результаті опрацювання попередніх тем курсу. Необхідно проаналізувати зв’язок між перерозподільною та емісійною функціями кредиту.

Найбільш дискусійною є третя функція кредиту – контрольно-стимулююча. Під час її розгляду слід звернути увагу на необхідність контролю кредитора за використанням коштів, з одного боку, і на розуміння позичальником потреби повернути кредит, що стимулює його ефективніше використовувати кошти, з іншого боку.

Для розуміння ролі кредиту необхідно звернути увагу на те, що він стимулює економічне зростання, забезпечує перелив капіталу, підвищує ефективність грошового обігу та є важливим інструментом державного регулювання економіки.

На завершення вивчення теми слід розібратись у проблемах розвитку кредитних відносин в Україні, використовуючи матеріали лекцій, підручників, а також звернувшись до періодичних та спеціальних наукових видань.

Н = Д / К х 100%

Де Н – норма позичкового процента,

Д – дохід, отриманий на позичковий капітал,

К – сума наданого кредиту.

Рис. 8.3. Порядок розрахунку норми процента

К = (С х Т х П) / (360 х 100)

Де К – розмір плати за користування коштами,

С – сума кредиту чи депозиту,

Т – термін користування грошима (у днях),

П – процентна ставка.

Рис. 8.4. Формула нарахування простих процентів за депозитами і кредитами

банків

FV = P х (1 + R)ⁿ

^lде FV – розмір плати за користування коштами.

P – сума наданих коштів,

R – процентна ставка,

N – кількість періодів

R – процентна ставка

Рис. 8.5. Формула нарахування складних процентів (процент на процент)

Плани семінарських занять

Заняття 1

1. Необхідність кредиту. Загальні передумови формування кредитних відносин.

2. Сутність кредиту. Еволюція кредиту в міру розвитку суспільних відносин.

3. Функції кредиту, їх сутність, призначення та прояви в економічній практиці.

Заняття 2

1. Теорії кредиту.

2. Принципи банківського кредитування та їх практичне значення.

3. Зв’язок кредиту з іншими економічними категоріями.

Заняття 3

1. Форми і види кредиту, їх характеристика.

2. Стадії та закономірності руху кредиту.

3. Роль кредиту.

Заняття 4

1. Взаємозв’язок кредиту і грошей.

2. Позичковий процент, його роль, види та диференціація.