7. Организационный план
Кофейня «Fast coffee» будет представлять собой общество с ограниченной ответственностью, вести свою деятельность на основании Гражданского кодекса РФ, принятого Государственной думой и одобренного Советом Федерации. Общество будет являться юридическим лицом и действовать на основе Устава, будет иметь собственное имущество, самостоятельный баланс.
Руководство деятельностью предприятия будет осуществлять директор.
Директор - является материально-ответственным лицом, он действует от имени предприятия, представляет его интересы во всех предприятиях различных форм собственности. По хозяйственной деятельности заключает договоры, открывает расчетный счет в банке, выдает доверенности.
Директор предприятия в соответствии с трудовым законодательством издает приказы и распоряжения, осуществляет прием и увольнение граждан, привлекаемых к участию в трудовой деятельности, применяет к ним поощрения и взыскания. Образование высшее.
Бухгалтер осуществляет операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств. Он является материально-ответственным лицом, следит за работой и правильным ведением документации. Бухгалтер должен организовать и осуществлять бухгалтерский учет, проверять достоверность получаемой информации, контролировать соблюдение законности при расходовании денежных и материальных ресурсов. Осуществляет учет поступающих денежных средств, товарно-материальных ценностей, основных средств и своевременное отражение на соответствующих бухгалтерских счетах операций, связанных с их движением, а также учет издержек производства и обращения, исполнение смет расходов. Образование высшее, знание навыков бухгалтерского учета в торговле.
Численность производственного персонала будет определяться исходя из функциональной целесообразности. Система оплаты труда будет построена на основе должностных окладов и зависеть от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия, также предусмотрены премии.
Таблица
Численность персонала
Должность |
Количество штатных единиц |
Оклад |
Премии |
1)Директор
2)Менеджер по закупкам
3)Главный бухгалтер
4)Администратор
5)Бариста
6)Уборщица
7) Повар |
1
1
1
1
6
2
2 |
40 000 руб.
25 000 руб.
30 000 руб.
18 000 руб.
15 600 руб.
10 000 руб.
15 000 руб. |
% от прибыли
1500р(квартал), 5000р(год)
1500р(квартал), 5000 р(год)
20% год
80 р/час
|
Итого в месяц – 256 600 руб.
В проекте планируется использование Двухфакторной теории мотивации Герцберга.
Внешние факторы:
- дружный коллектив
- проведение конкурса лучшего сотрудника
- достойная зарплата
- вознаграждение за труд
- удобный график
- возможность совмещения с другой работой, учебой
- возможность прохождения практики (для повара, бариста)
- комфортные условия
Мотивирующие факторы:
- официальное трудоустройство
- возможность карьерного роста
- получение профессионального опыта
- ежегодное проведение конкурса «Сотрудник года» (отпуск за счет кофейни)
7. Финансовый план.
Средняя сумма чека = 300 рублей
Количество клиентов = 500 человек
Выручка : в день = (300рх500)= 150 000р
в месяц = (150000рх30)= 4 500 000р
в год = (4500000рх12)= 54 000 000р
II) Затраты
Аренда = 90 000р/месяц
Закупка сырья = 691 580р
Заработная плата = 256 000р
Прибыль = 54 000 000- 1 080 000 – 11 538 960 – 3 079 200 -212 664=
38 089 176р
5) Налог на прибыль (15%) = 5 713 376,4р
6) Социальные отчисления (20%) = 615 840р
7) Чистая прибыль = 31 759 959, 6р
Рентабельность
Первоначальный капитал = 90 000+466 000+1403700+961580+30000+30000= 2 981 280р.
Постоянные издержки – 691580 + 146000 +90000 +51320 + 17723= 305043
Уд.вес = 691580/4500000*100%= 15.3%
Точка безубыточности = 305043/(1-15,3/100) = 360 145,22