- •I Пояснительная записка
- •Введение
- •Раздел 1
- •Раздел 2 разработка плана производственно-хозяйственной деятельности цеха обувного предприятия по основным технико-экономическим показателям
- •2.1 Производство и реализация продукции
- •Справочные сведения к таблице 2.1
- •2.2 Материально-техническое обеспечение (мто)
- •2.3 Персонал и оплата труда
- •2.3.1 Численность персонала
- •2.3.2 Расчет фонда заработной платы работающих и средней заработной платы
- •2.4 Издержки производства
- •2.4.1 Калькуляция себестоимости продукции
- •2.4.2 Источники и факторы снижения себестоимости
- •2.4.3 Энергосбережение
- •2.5 Финансовый план
- •2.5.1 Расчет прибыли и рентабельности
- •2.5.2 Расчет свободно-отпускной цены
- •(Написать формулу для расчета отпускной цены подробно, с перечислением всех элементов, включаемых в цену).
- •2.5.3. Расчет и анализ технико-экономических показателей
2.4.3 Энергосбережение
Данный раздел в состав бизнес-плана введен постановлением МИН экономики от 30.10.2007 №190. Тут анализируются данные об объемах и структуре потребления организацией топливно-энергетических ресурсов в планируемом периоде, удельный вес указанных затрат в себестоимости продукции, обосновывается возможность обеспечения выполнения доведенного организацией целевого показателя по энергосбережению. По результатам анализа разрабатывается план мероприятий по энергосбережениям, реализация которого позволит снизить энергоёмкость выпускаемой продукции, максимально использовать местные виды топлива, включая нетрадиционные и возобновляемые источники энергии и вторичные энергоресурсы. При этом указываются сроки реализации мероприятий, объемы капиталовложений (с указанием источников финансирования) и планируемый экономический эффект от экономии топливно-энергетических ресурсов.
Примем следующие процентные значения по кварталам:
Газ природный: |
Электроэнергия: |
Тепловая энергия: |
I – 47,5% |
I – 27,3% |
I – 46% |
II – 10% |
II – 27,7% |
II – 22% |
III – 0% |
III – 16,4% |
III – 0% |
IV – 42,5% |
IV – 28,6% |
IV – 32% |
Таблица 2.18 - Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы
Наименование показателей |
Планир. 2012 |
В том числе по кварталам |
|||
I кв |
II кв |
III кв |
IV кв |
||
1. Тарифы на ТЭР без НДС, руб. |
|||||
1.1. газ природный |
238,86 |
238,86 |
238,86 |
238,86 |
238,86 |
1.2. электрическая энергия |
244,57 |
244,57 |
244,57 |
244,57 |
244,57 |
1.3. тепловая энергия |
55335,3 |
55335,3 |
55335,3 |
55335,3 |
55335,3 |
2. Потребность в ТЭР, приобретенных со стороны (в натуральном выражении) |
|||||
2.1. газ природный, т.у.т. |
815 |
387,1 |
81,5 |
0 |
346,4 |
2.2. электрическая энергия, тыс. Квт×час |
740 |
202 |
205 |
121,4 |
211,6 |
2.3. тепловая энергия, Гкал |
1090 |
501,4 |
239,8 |
0 |
348,8 |
3. Затраты на ТЭР, расходуемые на технологические цели (без НДС), тыс.р. |
|||||
3.1. газ природный |
|
|
|
|
|
3.2. электрическая энергия |
|
|
|
|
|
3.3. тепловая энергия |
|
|
|
|
|
4. Плата за присоединенную электрическую мощность (без НДС) |
|||||
4.1. условно-переменные затраты на ТЭР |
|
|
|
|
|
4.2. условно-постоянные затраты на ТЭР |
83800 |
25700 |
24100 |
9100 |
24900 |
4.3. всего затраты на ТЭР без НДС |
|
|
|
|
|
5. Сумма НДС на ТЭР (20%) |
|
|
|
|
|
Стр.3:
«Затраты на ТЭР» = стр.1 «Тарифы на ТЭР» × стр.2 «Потребность в ТЭР»
Результаты округлить до целых, сразу результат получается в тыс.р.
Отдельно за год и отдельно за каждый квартал.
Сумма 4-ёх кварталов должна равняться данным за год.
Стр.4.1.:
«условно-переменные затраты на ТЭР» = стр.3.1. + стр. 3.2. + стр.3.3.
Отдельно за год и отдельно за каждый квартал
Сумма 4-ёх кварталов должна равняться данным за год.
Стр. 4.3.:
«всего затраты на ТЭР без НДС» = стр. 4.1. + стр. 4.2.
Отдельно за год и отдельно за каждый квартал
Сумма 4-ёх кварталов должна равняться данным за год.
Стр. 5:
«Сумма НДС на ТЭР» = 20% от стр. 4.3.
Отдельно за год и отдельно за каждый квартал
Сумма 4-ёх кварталов должна равняться данным за год.
Теплоснабжение предприятия осуществляется от городских тепловых сетей. На вводе теплосети установлены приборы учета расхода теплоносителей. Электроснабжение осуществляется от основного источника: подстанции и резервного – подстанции, теплоснабжение предприятия осуществляется от собственной котельной..
Планируемое потребление топливно-энергетических ресурсов по МО на ……… г.: газа – 815 т.у.т., электроэнергии – 740 тыс. кВтч., теплоэнергии – 1090 Гкал.
По результатам анализа деятельности предприятия были разработаны мероприятия по энергосбережению на ……… г., что даст возможность снизить показатели энергопотребления на …….%: (разработать): Например:
создать постоянно действующую комиссию по контролю за экономией ТЭР;
включать в контракты руководителей пункт об ответственности за нерациональное использование топливно-энергетических и материальных ресурсов;……………………..