Методические рекомендации к семинарским занятиям

Основное назначение семинарских занятий по курсу «Анализ деятельности коммерческого банка» заключается в более глубоком обеспечении усвоения студентами материалов лекций, привить навыки самостоятельной работы с литературой и умение находить оптимальные решения в условиях изменяющейся практики ведения банковского дела.

На семинарских занятиях предполагается рассмотрение наиболее сложных, но, в тоже время важных вопросов, наиболее трудно усваиваемых студентами, проведение деловых ситуационных игр, для более лучшего освоения практических примеров работы коммерческих банков, по оформлению документов и определения кредитоспособности клиентов банка.

При обсуждении вопросов наибольший упор делается на анализ сложившихся тенденций и закономерностей банковской системы в РФ. Предполагается использование материалов периодической печати, статистических материалов, монографий, а также материалов, подготовленных преподавателем.

Наряду с чтением лекций, изучением базовых учебников по курсу, учебных пособий студентам предлагается самостоятельная работа с использованием ресурсов интернет, дискуссий, что обеспечит более глубокое изучение дисциплины.

Семинарские занятия включают доклады, дискуссии, деловые игры, включая подготовленные самими студентами. Степень участия каждого студента на занятиях учитывается по бально-рейтинговой системе, в соответствии с разработанной технологической картой, оказывающие влияние на зачетной сессии.

Методические указания и перечень тем по самостоятельной работе

Самостоятельная работа предназначена для дополнительной подготовки студентов. Задания для самостоятельной работы студентов предусмотрены учебным планом подготовки специалистов с высшим образованием по специальности «Финансы и кредит».

Темы для самостоятельной работы выбираются студентом самостоятельно, и выполняется студентом в письменном виде. Работа должна носить творческий характер, учитывать изменения законодательства.

В работе студент должен полно и всесторонне рассмотреть все аспекты темы, четко и аргументировано определить свою позицию по разрабатываемой проблеме.

Работа оформляется в соответствии с требованиями, предъявляемыми к курсовым работам, список использованных источников и ссылки – обязательны. Совпадение в самостоятельных работах студентов не допускается.

Виды самостоятельных работ: написание статьи, реферата, подготовка тезисов, мультимедийных лекций, выступление на семинарах и пробное решение тестов.

Самостоятельная работа студентов оценивается преподавателем в 10 баллов.

Вопросы для самостоятельной работы

1. Охарактеризуйте этапы становления банков как само­стоятельных субъектов рыночной экономики.

2. Перечислите факторы, определяющие роль коммерче­ских банков в рыночной экономике.

3. Объясните в чем состоит отличие открытой формы централизации банков от скрытой. Для каких целей, и в каких ситуациях предпочтительней та или другая форма?

4. Что дала научно-техническая революция для разви­тия банковских систем?

5. В чем выражается экономическая самостоятельность банка?

6. Перечислите права акционера банка.

7. Какие причины выпуска акций банка Вам известны?

8. Назовите состав и содержание проспекта эмиссии.

9. Опишите отличия в процедуре регистрации акций действующего и вновь создаваемого банка.

10. Какие Вы знаете причины принудительной ликвида­ции банка?

11. Кем принимается решение о добровольной ликвида­ции банка?

12. Перечислите причины, которые могут послужить основанием для отказа регистрации акций.

13. Охарактеризуйте цели и пути процесса взаимопроник­новения банковского и промышленного капитала.

14. Какие виды объединений банков относятся к банков­ским монополиям?

15. Какие качества, черты банка отражают его сходство с предприятием, а какие имеют собственную специфику?

16. В чем заключается разница между ссудным капитали­стом (рантье) и банком?

17. Почему при построении организационной структуры банка не может быть в чистом виде использована в качестве аналога пирамидальная, географическая или функциональная структура?

18. В каких действиях ограничен банк до полной оплаты первичного уставного капитала?

19. Назовите основные функции Центрального Банка РФ.

20. Какие инструменты применяются ЦБР для косвенного регулирования деятельности коммерческих банков?

21. Какова цель надзора ЦБ РФ за деятельностью ком­мерческих банков?

22. Что такое валютные интервенции и для чего они при­меняются?

23. Каким образом официальная учетная ставка влияет на деятельность коммерческих банков?

24. Как используется политика обязательного резервирова­ния части средств коммерческих банков для регулиро­вания объема их кредитных ресурсов?

25. Как регулируется в России обращение наличной ва­люты?

26. Как отражается на операциях и доходах банка регули­рование официальной учетной ставки Центрального Банка?

27. Влияют ли операции на открытом рынке на объем и стоимость кредитных операций и почему?

28. Что такое баланс коммерческого банка? От чего зависит состав и структура баланса банка?

29. Перечислите основные задачи бухгалтерского учета в коммерческом банке.

30. Что включает в себя организация учетно-операционной работы в банке?

31. Перечислите и поясните на примере основные прин­ципы бухгалтерского учета.

32. Что такое консолидированный баланс?

33. Есть ли в бухгалтерском учете в банках активно-пассивные счета?

34. Как в учете отражаются банковские операции раз­личной срочности?

35. Перечислите разделы плана счетов бухгалтерского учета в банках.

36. Как ведется учет операций с иностранной валютой?

37. В каком разделе баланса ведется учет операций до­верительного управления?

38. Как преобразовать баланс-брутто в баланс-нетто? Какие статьи баланса необходимо скорректировать для этого?

39. В каких целях введена единая временная структура активных и пассивных операций?

40. Какие сроки и почему дополнительно предусмотре­ны по межбанковским кредитам?

41. Операции в иностранной валюте могут отражаться в ежедневном едином бухгалтерском балансе банка в валюте или должны отражаться только в рублях?

42. Перечислите права и обязанности клиента и банка по договору банковского счета.

43. Каким организациям и для каких целей может быть открыт в банке текущий счет?

44. Какие услуги предлагает банк при организации ак­ционерного общества до получения лицензии?

45. Сколько разрядов включает в себя расчетный счет ор­ганизации в коммерческом банке и какая информация в нем содержится?

46. Нарисуйте схему прохождения платежей при прямых корреспондентских отношениях между банками.

47. Какие обязательные данные должны содержать рас­четные документы?

48. Какие виды отчетности используются для оценки фи­нансового положения банка?

49. Какова периодичность по видам отчетности коммер­ческого банка?

50. В каких случаях центральный банк осуществляет ре­визию деятельности коммерческих банков?

51. Как Вы считаете, должна ли система регулирования и контроля ограничивать конкуренцию в банковской сфере?

52. Как часто коммерческий банк проверяется внешним аудитором?

53. Какова цель внешнего аудита?

54. Почему коммерческие банки прибегают к услугам иностранных аудиторских фирм? Какова периодичность по видам отчетности коммер­ческого банка?

55. В чем состоит целевое назначение пассивных опера­ций в деятельности коммерческих банков?

56. Что такое привлеченные средства банка, каковы их источники и предельная величина в структуре пасси­вов баланса?

57. Какие Вы знаете виды пассивных операций и услуг по привлечению банковских ресурсов?

58. Какие резервы и где должен сформировать коммерче­ский банк, привлекая ресурсы?

59. В чем состоит назначение уставного капитала (фонда) в деятельности коммерческого банка?

60. Что такое собственные средства (капитал) банка? Назовите источники собственного капитала банка.

61. В каких формах коммерческий банк может получить кредиту ЦБ РФ?

62. Почему в пассивных операциях банков выгодно применять операции РЕПО (соглашения об обратном выкупе)?

63. В чем состоит экономическое значение банковского кредита?

64. По каким критериям можно классифицировать кре­дитные операции?

65. С учетом каких факторов должна формироваться кредитная политика банка?

66. Охарактеризуйте принципы кредитования и их связь с ликвидностью банка.

67. Какие факторы влияют на «цену кредита»?

68. Каким образом банки могут уменьшить риски креди­тования?

69. С какой целью банки осуществляют контроль за ис­пользованием кредита?

70. Перечислите и поясните отличие кредитных опера­ций от инвестиций банков в ценные бумаги.

71. Поясните принцип диверсифицированности структу­ры портфеля ценных бумаг банка.

72. Каким образом страхуются валютные операции?

73. Какие операции включены в понятие валютных опе­раций банка?

74. Что такое лизинг?

75. Перечислите и охарактеризуйте субъекты лизинговой сделки.

76. Назовите формы лизинга.

77. Назовите типы лизинга.

78. Охарактеризуйте понятие «финансовый лизинг».

79. Охарактеризуйте понятие «оперативный лизинг».

80. В чем отличие прямого и возвратного лизинга?

81. Что такое траст?

82. Перечислите и объясните трастовые операции.

83. Что такое ипотека?

84. Что может быть предметом ипотеки?

85. Что такое закладная, и каково ее содержание?

86. Что такое платежеспособность коммерческого банка?

87. Перечислите наиболее ликвидные активы банка.

88. Какие факторы, по Вашему мнению, влияют на лик­видность коммерческих банков?

89. Если баланс ликвиден, означает ли это, что банк пла­тежеспособен?

90. Перечислите риски в деятельности банка и поясните, как они влияют на ликвидность банка.

91. Оцените степень риска указанных банковских опе­раций по двухбалльной шкале и сгруппируйте обязатель­ства по степени риска:

а) операции с государственными ценными бумагами;

б) краткосрочные межбанковские депозиты;

в) остатки средств на корреспондентских счетах;

г) прочие операции.

92. Как формируется прибыль коммерческого банка?

93. Какие доходы включаются в состав процентных до­ходов?

94. Перечислите процентные расходы коммерческого банка.

95. В результате чего могут возникнуть убытки?

96. Перечислите доходообразующие активы банка.

97. Перечислите платные пассивы банка.

98. Как определить рентабельность деятельности банка?

99. Основным видом налога, который уплачивают в бюд­жет коммерческие банки, является налог на прибыль. Объектом налогообложения служит валовая прибыль банка. Налог рассчитывается в процентах от налогооб­лагаемой базы прибыли. Почему налог на прибыль бан­ков определяется не от балансовой прибыли банка?

100. Расставьте по степени снижения стоимости сле­дующие виды ресурсов:

101. расчетные счета организаций; счета физических лиц; депозиты юридических лиц; привлеченные средства по векселю банка.

102. Определите рентабельность деятельности коммер­ческого банка, уставный фонд которого 125 млн. руб. Доходы за год — 50 млн. руб., расходы — 40 млн. руб.

103. Исходя из условия предыдущей задачи, определите уровень прибыли в доходах банка.

104. Сформулируйте цели управления финансами в банке.

105. Как, по Вашему мнению, можно совместить банков­ский менеджмент с менеджментом клиента?

106. Что такое технология финансового менеджмента кли­ента?

107. Приведите пример возможного совмещения целей клиента и банка.

108. Почему можно утверждать, что цели клиента и бан­ка в определенной степени разнонаправлены?

109. Опишите цель сопровождения клиентов в банке ме­неджером по работе с клиентами.

110. Какие операции коммерческого банка особенно важны для клиента — производителя промышленной продукции?

111. Какие операции коммерческого банка особенно важ­ны для клиента — производителя продуктов питания?