Выполнение плана производства / реализации продукции организации за 2014год (тыс.Руб.)

Наименование продукции	Объем реализации продукции, тыс.руб.			Отклонение
	План	Факт	абсолют., +/-		% к плану
	П	Ф	Ф-П		(Ф/П)*100
Фундаментные блоки Кольца Подушки Лотковые плиты Заборные плиты Лестничные ступени Перемычки Спец. изделия Товарный бетон и раствор Шлакоблоки Стаканы Лотки	14585 13944 14856 15759 13589 14590 14560 13469 14605 9806 9955 4968	16958,1 15595,4 15077,3 14632,1 14203,3 13448 12694,6 12309,7 11755,6 10434,6 9929,7 5203,7	2373,1 1651,4 221,3 -1126,9 614,3 -1142 -1865,4 -1159,3 -2849,4 628,6 -25,3 235,7		116 111 101 93 104 92 87 91 80 106 99 104
Итого	140217	152242,1	12025,1		108,6

Из данных таблицы можно сделать следующий вывод. План производства в общей сумме был выполнен. Общий объём реализации продукции увеличился на 12025,1тыс.руб.(8,6%). Объем фундаментных блоков увеличился на 2373,1тыс.руб.(16%); кольца на 1651,4тыс.руб.(11%); подушки на 221,3тыс.руб.(1%); объем заборных плит увеличился на 614,3тыс.руб.(4%); объём реализации шлакоблоков увеличился на 628,6тыс.руб(6%); объём реализации лотков увеличился на 235,7тыс.руб.(4%).

План производства был не выполнен по следующей продукции: объём реализации лотковых плит уменьшился на 1126,9тыс.руб.(7%); объём продаж лестничных ступеней уменьшился на 1142тыс.руб.(8%);объём продаж перемычек уменьшился на 1865,4тыс.руб.(13%); специальные изделия на 1159,3тыс.руб.(9%); объём реализации товарного бетона и раствора уменьшился 2849,4тыс.руб.(10%); объём реализации стаканов уменьшился на 25,3тыс.руб.(1%).

Таблица 29

Структура ассортимента продукции организации методом АВС-анализа
Название товара		Объем реализации, тыс.руб.		Доля, %		Порядковый номер ранга товара
Фундаментные блоки		16958,1		11,5		1
Кольца		15595,4		10,2		2
Подушки		15077,3		9,9		3
Лотковые плиты		14632,1		9,6		4
Заборные плиты		14203,3		9,3		5
Лестничные ступени		13448		8,8		6
Перемычки		12694,6		8,3		7
Спец. изделия		12309,7		8		8
Товарный бетон и раствор		11755,6		7,7		9
Шлакоблоки		10434,6		6,8		10
Стаканы		9929,7		6,5		11
Лотки		5203,7		3,4		12
Итого		152242,1		100
Результаты АВС-анализа
Ранг товара	Доля, %		Наименование товара		Кумулятивная (суммарная) доля, %		Группа
1	11,5		Фундаментные блоки		11,5		Группа А
2	10,2		Кольца		21,7
3	9,9		Подушки		31,6
4	9,6		Лотковые плиты		41,2
5	9,3		Заборные плиты		50,5
6	8,8		Лестничные ступени		59,3
7	8,3		Перемычки		67,6
8	8		Спец. изделия		75,6		Группа В
9	7,7		Товарный бетон и раствор		83,3
10	6,8		Шлакоблоки		90,1
11	6,5		Стаканы		96,6		Группа С
12	3,4		Лотки		100

После проведения ABC-анализа в группу А попадают следующие товары: фундаментные блоки, кольца, подушки, лотковые плиты, заборные плиты, лестничные ступени и перемычки. В группу B: специальные изделия, товарный бетон и раствор, шлакоблоки. В группу C: стаканы и лотки.

Таблица 37

Рынки сбыта и цена продукции на ООО ЭкологСтройСервис

в 2012-2014 гг.

Рынок	2012	2013	2014	Изменения, +/-		Изменения, %
				2013/2012	2014/2013	2013/2012	2014/2013
Внутренний рынок	37024,8	42919,7	44222,9	5894,9	1303,2	15	3
Средняя цена
Фундаментные блоки	2010	2365	2783	355	418	15	15
Кольца	2469	2905	3418	409	513	15	15
Подушки	3335	3924	4617	589	693	15	15
Лотковые плиты	8859	10423	12263	1564	1840	15	15
Заборные плиты	3367	3962	4662	595	700	15	15
Лестничные ступени	774	911	1072	137	161	15	15
Перемычки	392	462	544	70	82	15	15
Спец. изделия	796	937	1103	141	166	15	15
Товарный бетон	2687	3162	3720	475	558	15	15
Шлакоблоки	23	27	32	4	5	15	15
Стаканы	674	794	935	120	141	15	15
Лотки	6569	7729	9093	1160	1364	15	15

По данным таблицы можно сказать, что объём внутреннего рынка составил в 2012 году 37024,8тыс.руб., в 2013 году увеличился на 5894,9тыс.руб.(15%) и составил 42919,7тыс.руб., в 2014 увеличился на 1303,2тыс.руб.(3%) составил 44222,9тыс.руб. Цены на единицу каждой продукции увеличились на 15%.

Таблица 45