Тема 30. Преступления в сфере экономической деятельности

План семинара

1. Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности.

2. Преступления, направленные на нарушение гарантий предпринимательской деятельности со стороны должностных лиц.

3. Преступления, направленные на нарушение общих принципов

и порядка осуществления предпринимательской деятельности.

4. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.

5. Противоправные проявления монополизма и недобросовестной

конкуренции.

6. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг.

7. Контрабанда.

8. Налоговые преступления.

Вопросы семинара

1. Некоторые особенности и виды легализации денежных средств

и другого имущества, приобретенных незаконным путем.

2. Незаконное получение кредита. Уголовно - правовая характеристика.

3. Квалифицированные виды принуждения к совершению сделки

или отказу от ее совершения.

4. Категориальный аспект преступлений в сфере экономической

деятельности по степени тяжести.

5. Виды санкций, применяемых в нормах главы «Преступления в сфере экономической деятельности».

Задача 1. Шутова продавала сыр 2-го сорта по цене 1-го. При контрольной закупке установлен один факт такой продажи. Нажива составила сумму, эквивалентную 0,05 минимальной месячной опла­ты труда. Однако в акте отмечено, что всего Шутовой продано 500 кг сыра. Если допустить, что весь сыр был продан с превышением цены, то нажива составит сумму в 1,5 минимальной месячной оплаты труда. Во время следствия Шутова показала, что в магазине существовала практика обмана покупателей. В течение нескольких лет действовала группа из пяти продавцов, возглавляемая директором Хватовым. Это подтвердили и другие продавцы, но общую сумму наживы установить не удалось.

Квалифицируйте действия виновных.

Задача 2. Костров и Соленых совершили кражу магнитофона, теле­визора и компьютера. Они сдали эти вещи в частный комиссионный магазин, принадлежащий Узловому. Поняв, что вещи украдены, Уз­ловой назначил за них низкую цену, но сказал, что и впредь согласен покупать подобные изделия на таких условиях. После этого Костров, Соленых и их соучастник по кражам Серов несколько раз приносили Узлову краденое имущество, и он покупал его.

Квалифицируйте действия виновных.

Задача 3. Синяков изготовил пробирные клейма для клеймения из­делий из золота. Разрешения на изготовление клейма и на клеймение Изделий из золота,он не имел, но занялся клеймением изделий, которые ^его знакомые привозили из Турции. На все изделия он ставил клеймо, соответствующее фактическому содержанию золота. За клеймение из­делий брал плату, но меньшую, чем в органах пробирного надзора.

Налогов Синяков не платил. Налоговая инспекция установила, что Синяков за три года не уплатил налогов на сумму в 205 минимальных размеров оплаты труда.

Квалифицируйте действия Синякова.

Задача 4. Известный скрипач Виноградов выехал на гастроли в Бельгию. Он взял с собой принадлежащую ему очень дорогую скрипку, на временный вывоз которой для гастролей получил разрешение, дав обязательство вернуть скрипку в Россию не позднее 1 июля 1996 г. Од­нако в Бельгии ему предложили выгодно продать скрипку. Он продал эту скрипку, купив взамен обычную скрипку, не представляющую особой ценности. Когда подмена была установлена, он заявил, что проданная скрипка принадлежала ему, была приобретена им в Бель­гии в 1975 г. и он считал возможным распорядиться ею по своему ус­мотрению. В подтверждение сказанного он представил документы о приобретении скрипки в 1975 г. в бельгийском магазине.

Должен ли Виноградов нести ответственность?

Задача 5. На фабрике женского белья № 5 был налажен выпуск качественной продукции, которая пользовалась спросом у граждан области. Аналогичную продукцию, но значительно более низкого ка­чества выпускало акционерное общество "Лара". Поскольку от про­дукции общества "Лара" покупатели отказывались, его руководи­тель Филина заказала директору типографии Звонкову и художнику Маслову этикетки с фирменным знаком, используемым фабрикой №5. Фирменный знак фабрики был зарегистрирован в установленном по­рядке. После изготовления этикеток продукцию общества "Лара" на­чали сбывать с этими этикетками.

Кто из названных лиц подлежит уголовной ответственности и как должны быть квалифицированы действия виновных?

Задача 6. Сурков занимался индивидуальной трудовой деятель­ностью. За несвоевременную подачу декларации о доходах в январе 1995 г. он был оштрафован налоговой инспекцией. Однако в апреле и мае он вновь не представил декларации о доходах. Будучи вызван в налоговую инспекцию, он показал, что с 15 апреля по 5 мая был болен и не работал, поэтому решил представить декларацию в июне сразу за второй квартал. Всего Сурков не уплатил своевременно налогов на сумму 195 минимальных размеров оплаты труда.

Дайте правовой анализ действии Суркова.

Задача 7. Меткина вышла замуж за гражданина Аргентины и выез­жала в эту страну на постоянное место жительства. Во время таможен­ного досмотра в ее вещах были обнаружены ювелирные изделия из золота с драгоценными камнями на общую сумму около 250 мини­мальных размеров оплаты труда. Все они были запечены в пирог. В таможенной декларации они указаны не были. Меткина показала, что эти изделия получены ею в наследство от матери, умершей в 1993 г., которой они достались от бабушки. В нотариальной конторе сохрани­лось завещание ее матери, где все эти изделия были перечислены.

Квалифицируйте содеянное Меткиной, определите судьбу юве­лирных изделий.

Задача 8. Курагин приобрел у неустановленного лица два само­родка золота весом 28 г. Покупая квартиру у Сидореня, он предло­жил эти самородки в счет уплаты стоимости квартиры. Сидореня согласилась и приняла самородки.

Квалифицируйте содеянное Курагиным и Сидореня.

Задача 9. Бруханов создал фирмы "Бруханов интернейшенал" и "Бруханов лимитид". Все сомнительные операции он осуществлял от имени фирмы "Бруханов интернейшенал", а деньги переводил на сче­та фирмы "Бруханов лимитид". Арбитраж удовлетворил ряд исков разных истцов с фирмы "Бруханов интернейшенал" на суммы 300 и 280 минимальных размеров оплаты труда, но реализовать исполни­тельные листы оказалось невозможным из-за отсутствия денег на счетах фирмы "Бруханов интернейшенал".

Подлежит ли Бруханов уголовной ответственности?

Вариант. Взысканные суммы были 1800 и 1500 минимальных раз­меров оплаты труда. Подлежит ли Бруханов уголовной от­ветственности в этом случае?