- •Министерство образования и науки Российской Федерации
- •Раздел 2. Анализ рынка
- •2.1. Сегментирование рынка, выбор целевых сегментов, расчёт ёмкости рынка
- •Сегментация потребителей по уровню доходов
- •2.2. Маркетинговые исследования
- •2.2.1. Описание товара
- •2.2.2. Построение кривой спроса
- •Списочный формуляр
- •Раздел 3. Планирование производства.
- •3.1. Производственная программа предприятия.
- •Производственная программа предприятия
- •3.3. Потребность в основных фондах.
- •Стоимость машин и оборудования
- •Потребность в основных фондах
- •3.4. Потребность в сырье и материалах.
- •3.5. Потребность в персонале и зарплате.
- •Численность персонала и уровень затрат на заработную плату
- •3.6.Калькуляция себестоимости.
- •Калькуляция себестоимости
- •3.7. Группировка затрат на постоянные и переменные, определение критического объёма производства.
- •Группировка затрат на постоянные и переменные
- •Группировка затрат на постоянные и переменные
- •Раздел 4. План расчёта цены товара.
- •4.1. Определение спроса.
- •4.2. Анализ цен и товаров конкурентов.
- •Анализ сильных и слабых сторон конкурентов и собственного предприятия
- •4.3. Выбор метода ценообразования.
- •Раздел 5. Организационный план.
- •Раздел 6. Финансовый план.
- •6.1. Баланс движения денежных средств.
- •Баланс денежных средств
- •6.2. Расчёт даты, когда проект начнёт приносить прибыль.
- •6.3. Прогнозный баланс активов и пассивов предприятия (на конец года).
- •Прогнозный баланс активов и пассивов предприятия (на конец года)
- •6.4. Показатели финансово-экономической целесообразности проекта.
- •6.4.2. Коэффициенты финансовой независимости и устойчивости.
- •6.4.3. Коэффициенты деловой активности.
- •6.4.4. Коэффициенты прибыли.
- •6.4.5. Прогнозирование несостоятельности (банкротства) предприятия.
- •Раздел 7. Анализ рисков. Оценка риска проекта.
- •7.1. Перечень рисков.
- •7.2. Определение удельного веса каждого простого риска во всей их совокупности.
- •Удельные веса простых рисков
- •7.3. Оценка вероятности наступления риска.
- •Вероятность наступления рисков
- •Анализ непротиворечивости мнений экспертов
- •Общая оценка риска проекта
- •Список литературы
Раздел 3. Планирование производства.
3.1. Производственная программа предприятия.
Прогноз объёмов производства и реализации товара осуществляется на основе сопоставления результата маркетинговых исследований рынка сбыта с производственными возможностями предприятия. При этом он может быть равным или меньшем значению прогноза сбыта товара. В связи с тем, что предприятие является вновь созданным, то в последнем случае производитель сам определяет на какой процент спроса будет ориентирована его продукция.
Как правило, в этом разделе приводятся данные об объёмах выпуска каждого вида продукции в натуральных единицах (табл. 3.1).
Таблица 3.1.
Производственная программа предприятия
Показатели |
2007 г. |
Объём выпуска продукции, шт. | |
Товар 1
|
72240
|
Итого |
72240 |
Технология производства
Рис. 3.1. Схема технологического процесса производства детских комплектов.
3.3. Потребность в основных фондах.
В этом пункте даётся краткая характеристика тех основных фондов, которые необходимы для производственного процесса; оценивается соответствие объёмов производства имеющимся производственным мощностям, приводятся данные о балансе производственных мощностей.
Виды, количество основных фондов и их стоимость представлены в таблицах 3.2, 3.3, 3.4, 3.5.
Годовой фонд эффективного рабочего времени (Фэф) рассчитывается по формуле:
Фэф = N · S · Пр · (1– d),
Таблица 3.1.
Стоимость машин и оборудования
№ |
Вид и наименование |
Мощность кВт/час |
2007 | ||
п/п |
Кол-во, ед. |
Цена, руб. |
Стоимость, руб. | ||
1 |
Швейная машина |
0.2 |
5 |
35000 |
175000 |
2 |
Оверлок |
0.1 |
2 |
41000 |
82000 |
3 |
Столы рабочие и производственные |
|
30 |
25000 |
750000 |
4 |
Стеллаж |
|
3 |
260000 |
780000 |
5 |
Доска гладильная |
|
3 |
1000 |
3000 |
6 |
Утюг |
1.2 |
3 |
3000 |
9000 |
7 |
Машина окантовочная |
3 |
2 |
40000 |
80000 |
8 |
Рабочие принадлежности |
|
|
|
40000 |
Итого |
|
|
|
1919000 |
Таблица 3.2.
Потребность в основных фондах
Основные фонды
|
2007 Общая потребность, руб. |
1. Здания, сооружения производственного назначения (аренда) |
120 000 |
2. Транспортные средства (аренда) |
90 000 |
Итого |
210 000 |
50м(кв) *200*12=120 000
5(маш)*1 500*12=90 000.
3.4. Потребность в сырье и материалах.
Таблица 3.3.
Наименование сырья и материалов |
2007 | ||
Кол-во |
Цена, руб. |
Стоимость, руб. | |
фланель (основная)
(окантовочная)
|
10948,8 (м.)
2395 (м.)
5988 (кат.) |
30
25
4 |
328 464
59 875
23952 |
Итого |
|
|
412 291 |
3.5. Потребность в персонале и зарплате.
В этом пункте речь пойдёт о том, с кем вы собираетесь организовывать своё дело и как планируете наладить работу ваших сотрудников. При этом отправной точкой должны быть квалификационные требования, т.е. вы должны указать, какие именно специалисты (какого профиля, с каким образованием, каким опытом) и с какой заработной платой вам понадобятся для успешного ведения дел.
Потребность в персонале и заработной плате показана в таблице 3.4.
Таблица 3.4.