Структура притока денежных средств
|
за 2010 г. |
за 2011 г. |
|
|
|
|
|
|
|
█ - по текущей деятельности |
█ - по инвестиционной деятельности |
|
█ - по финансовой деятельности |
|
Структура оттока денежных средств
|
за 2010 г. |
за 2011 г. |
|
|
|
|
|
|
|
█ - по текущей деятельности |
█ - по инвестиционной деятельности |
|
█ - по финансовой деятельности |
|
Рассматривая показатели денежных потоков по видам деятельности, следует отметить, что наибольший объем денежной массы обеспечивает оборот по основной, текущей деятельности компании. Сумма притока денежных средств по текущей деятельности в 2011 году составила 628802 тыс. руб. Это на 226388 тыс. руб. меньше, чем в предыдущем. Удельный вес данного показателя в общем объеме всех денежных поступлений составил в 2011 году 72.41%, а в 2010 году – 70.67%.
Сравнение данных по текущей деятельности свидетельствует о превышении притока над оттоком в 2011 году – на 4341 тыс. руб., что служит положительным фактором, так как именно текущая (обычная) деятельность должна обеспечивать условие достаточности денежных средств для совершения операций по инвестиционной и финансовой деятельности.
В 2011 году денежные потоки по финансовой деятельности были ориентированы прежде всего на привлечение заемных средств. Об этом говорит превышение положительного потока над отрицательным на 12386 тыс. руб. Отрицательная динамика притока денежных средств в результате привлечения займов, кредитов в 2011 году по сравнению с 2010 годом свидетельствует об активном отказе от заемных денежных вливаний в бизнес.
Состав, структура и динамика притока денежных средств
|
Показатель денежных потоков |
Сумма |
Темп роста, % |
Структура, % | ||||
|
за 2010 |
за 2011 |
изменение, (+/-) |
за 2010 |
за 2011 |
изменение, (+/-) | ||
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1. Средства, полученные от покупателей |
682701 |
606185 |
-76516 |
88.79 |
56.41 |
69.81 |
13.4 |
|
2. Прочие поступления по текущей деятельности |
172489 |
22617 |
-149872 |
13.11 |
14.25 |
2.6 |
-11.65 |
|
3. Выручка от продажи внеоборотных активов |
600 |
30 |
-570 |
5 |
0.05 |
0 |
-0.05 |
|
4. Выручка от продажи финансовых вложений |
0 |
0 |
0 |
x |
0 |
0 |
0 |
|
5. Полученные проценты и дивиденды |
1973 |
1033 |
-940 |
52.36 |
0.16 |
0.12 |
-0.04 |
|
6. Поступления от погашения займов |
0 |
0 |
0 |
x |
0 |
0 |
0 |
|
7. Прочие поступления по инвестиционной деятельности |
180000 |
150000 |
-30000 |
83.33 |
14.87 |
17.27 |
2.4 |
|
8. Поступления от эмиссии ценных бумаг |
0 |
0 |
0 |
x |
0 |
0 |
0 |
|
9. Поступления заемных средств |
172382 |
88530 |
-83852 |
51.36 |
14.24 |
10.19 |
-4.05 |
|
10. Прочие поступления по финансовой деятельности |
0 |
0 |
0 |
x |
0 |
0 |
0 |
|
Всего поступило денежных средств (положительный денежный поток) |
1210145 |
868395 |
-341750 |
71.76 |
100 |
100 |
x |
Наибольший приток денежных средств ОАО "Тамбоваппарат" в 2011 г. был обеспечен за счет средств, полученных от покупателей (выручки от продаж и полученных авансов). Абсолютная величина прироста этих показателей в 2011 г. составила -76516 тыс. руб., темп роста по сравнению с 2010 г. составил 88.79%. Сравнение относительных показателей структуры притока денежных средств показало изменение в 2011 г. удельного веса поступлений денежных средств в виде выручки и авансов на 13.4% по сравнению с 2010 г.