Вопрос 34 Текст вопроса

Компания занимается производством и реализацией офисной техники.

Результаты финансово-хозяйственной деятельности представлены в таблице:

Параметр	4 квартал 2014	1 квартал 2015	2 квартал 2015	3 квартал 2015	4 квартал 2015
Доходы от реализации	10 000 000	12 000 000	7 000 000	17 000 000	20 000 000
Внереализационные доходы	1 200 000	300 000	400 000	300 000	500 000
Прямые расходы	5 000 000	6 000 000	3 500 000	8 500 000	10 000 000
Косвенные расходы	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000
Внереализационные расходы	700 000	250 000	300 000	250 000	300 000

Сумма ежемесячного авансового платежа в 4 квартале 2014 года составила 200 000 рублей

Определите:

Сумму ежемесячного авансового платежа в первом квартале 2015 года
Сумму ежемесячного авансового платежа в третьем квартале 2015 года
Сумму начисленного авансового платежа за 9 месяцев 2015 года
Сумму налога

Вопрос 35 Текст вопроса

ООО «Василек»  производит и реализует резиновую обувь.

Доходы от реализации   за полугодие детской обуви составили  550 000 руб., в т.ч. НДС 10%, взрослой обуви  - 2 360 000 рублей, в т.ч НДС- 18%

 За тот же период были  произведены следующие расходы:

• приобретены и списаны в производство материалы на сумму 550 000 руб.  (без НДС)  и электроэнергия на сумму 160 000 руб. (без НДС);

• приобретена и использована картонная  упаковка на сумму 120 000 руб. (без НДС); 

• проведена сертификация продукции - 210 000 руб. (без НДС);

• проведены мероприятия, направленные на обеспечение пожарной безопасности  - 105 000 руб. (без НДС)

• начислена амортизация в сумме 220 000 рублей;

• расходы на участие в выставке составили 130 000 рублей без НДС;

• на выставке роздано призов на сумму 30 000 рублей без НДС

• расходы на оплату труда составили 300 000 и страховые взносы в ПФР и ФСС 90 000 рублей

• сумма компенсации менеджерам по продаже за разъездной характер работы – 50 000 рублей

• Расходы на услуги банков -12 000 рублей.

Известно, что в первом отчетном периоде расходы на производство и реализацию превысили доходы от реализации на 15 000 рублей, внереализационные расходы превысили внереализационные доходы на 1 000 рублей

Определите:

Сумму прочих расходов в отчетном периоде
Сумму расходов на оплату труда
Определите налоговую базу за отчетный период
Сумму ежемесячного авансового платежа в третьем квартале