- •Содержание
- •Введение
- •1. Исходные данные к экономическому обоснованию проекта
- •2. Содержание экономической части технологических проектов
- •3. Оценка единовременных и текущих затрат на реализацию проекта
- •3.1. Расчет единовременных затрат (по основным фондам или капитальным вложениям)
- •Стоимость зданий и сооружений
- •Укрупненные нормативы капитальных затрат технологическому оборудованию
- •Расчет капитальных вложений на оборудование
- •Основные капитальные вложения
- •Стоимость демонтируемого оборудования
- •Стоимость вновь монтируемого оборудования.
- •3.2. Расчёт текущих затрат (издержек производства)
- •3.2.1. Расчёт затрат по сырью, материалам и полуфабрикатам
- •Затраты сырья и материалов
- •Реализуемые отходы производства
- •3.2.2 Расчет энергетических затрат
- •Номинальный расход электроэнергии
- •3.2.3. Расчет фонда заработной платы
- •Расчет энергетических затрат
- •Часовые тарифные ставки персонала, (руб.)
- •Штатное расписание установки
- •Штатное расписание специалистов и руководителей цеха
- •Штатное расписание вспомогательных рабочих цеха
- •3.2.4. Расчет цеховых расходов
- •Смета общецеховых расходов
- •Плановая калькуляция затрат до внедрения проекта (реконструкции установки)
- •Плановая калькуляция затрат после внедрения проекта (реконструкции установки)
- •Плановая калькуляция затрат на годовой выпуск продукта
- •4. Оценка экономической эффективности от реализации проекта
- •4.1. Расчет основных технико-экономических показателей работы цеха (установки)
- •Сравнение тэп работы цеха (установки) до и после внедрения проекта
- •4.2. Расчет экономического эффекта с учетом фактора времени
- •Расчет чистой дисконтированной стоимости
- •Приложения
- •Поверочный расчет установки каталитического риформинга
- •Материальный баланс установки
- •Технико-экономическое обоснование реконструкции установки каталитического риформинга лг-35/11-300б
- •Материальный баланс до реконструкции установки
- •Материальный баланс после реконструкции установки
- •Единовременные затраты на реконструкцию проектируемой установки
- •Расчет стоимости катализатора, загруженного в реакторы
- •Штатное расписание установки
- •Часовая тарифная ставка старшего оператора-технолога, оператора-технолога, машиниста компрессоров
- •Штат итр на установке
- •Смета условно-постоянных затрат установки до реконструкции
- •Смета условно-постоянных затрат установки после реконструкции
- •Расчет условно-переменных затрат до реконструкции
- •Расчет условно-переменных затрат после реконструкции
- •Расчет затрат на переработку сырья до реконструкции
- •Расчет затрат на переработку после реконструкции
- •Стоимость побочной продукции установки до реконструкции
- •Стоимость побочной продукции установки после реконструкции
- •Расчёт чистой (текущей) дисконтированной стоимости
- •Технико-экономические показатели производства нефтепродуктов до и после реконструкции установки л-35-8/300б
- •Технико-экономическое обоснование строительства установки гидроочистки дизельного топлива с ультранизким содержанием серы
- •Штат основных производственных рабочих установки гидроочистки
- •Расчет себестоимости продукции
- •Стоимость побочной продукции установки
- •Расчёт чистой дисконтированной стоимости
- •Технико-экономические показатели работы установки гидроочистки дизельного топлива
- •Штатное расписание цеха нефтеперерабатывающего завода от 10.04.2006 г.
- •В 2012 году действуют в соответствии с изменениями, вносимыми в 212-фз законами, принятыми в 2011 году (основные изменения внес 379-фз от 03.12.20112) следующие тарифы страховых взносов:
- •Библиографический список
- •443100 Г. Самара, ул. Молодогвардейскаяя, 244.
- •443100 Г. Самара, ул. Молодогвардейскаяя, 244.
- •1Российский рынок автомобильного бензина и дизельного топлива в 2007 году
- •2 Федеральный закон от 03.12.2011 г. № 379-фз 3 декабря 2011 года n 379-фз
Штат основных производственных рабочих установки гидроочистки
Наименование |
Время работы за месяц, час. |
Количество человек, чел |
Разряд |
Часовая тарифная ставка, руб./час |
Месячный фонд оплаты труда, руб./мес. |
Старший оператор |
180 |
5 |
6 |
75,50 |
67950 |
Оператор |
192 |
15 |
5 |
64,18 |
184838 |
Машинист технологических компрессоров (подмена) |
180 |
1 |
6 |
75,50 |
13590 |
Машинист технологических компрессоров |
180 |
5 |
6 |
75,50 |
67950 |
Машинист технологических насосов |
180 |
5 |
5 |
64,18 |
57762 |
Итого |
- |
31 |
- |
- |
392090 |
Фонд оплаты труда в праздничные дни определяем по формуле
Фпр. д = Пр. ТСМ (Ст. час.×ЧОПР),,
где Фпр. д – фонд за работу в праздничные дни. руб.;
Пр. - количество праздников в году, дней ;
ТСМ – длительность смены, час.;
Ст. час. - часовая тарифная ставка, руб./час.
ЧОПР – число рабочих, чей труд оплачивается по данной часовой тарифной ставке, выходящих на работу в праздничные дни. Следует учесть, что в сутки на установке проходят две смены. Единовременно на установке находятся по одному старшему оператору, машинисту насосов и компрессоров и по три оператора.
Длительность смены ОПР составляет 12 часов, число нерабочих праздничных дней в году составляет 12. Таким образом, фонд оплаты труда в праздничные дни
Фпр. д = 12 12 2 (75,5 + 3 64,18 + 75,5 + 64,18) = 117423,36 руб./год.
Премиальные составляют для основных производственных рабочих 48 %, для ИТР – 42 %. Для ОПР премиальные составят
ФПР = = = 2258438,4 руб./год.
Доплата за вредные условия труда составляет 12 %:
ФПВУТ = = = 564609,6 руб./год.
Рассчитаем основной фонд заработный платы основных производственных рабочих:
= Фт + ФНИВ + Фпр. д + ФПР + ФПВУТ,
где – основной фонд зарплаты основных производственных рабочих, руб./год.
= 4 705 080 + 784 180 + 117423,36 + 2258438,4 + 564609,6;
= 8429731,36 руб./год.
Рассчитаем дополнительный фонд зарплаты по формуле
ФД = ,
где ФД – дополнительный фонд, руб.;
НД – норматив дополнительной зарплаты, НД = 9 %.
ФД = = 758675,82 руб./год.
Таким образом, общий годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих составляет
Фгод = + ФД,
Фгод = 8429731,36 + 758675,82 = 9188407,18 руб./год.
Страховой взнос с заработной платы основных производственных рабочих установки в социальные фонды определим по формуле
ЗС.Ф. = ,
где ТС.Ф. – величина тарифа страхового взноса в социальные фонды;
ТС.Ф. = 34 %.
= = 3124058,44 руб./год.
Расчет заработной платы инженерно-технических работников (ИТР) проводится аналогично. Месячный фонд зарплаты рассчитаем на основании таблицы С.4.
Годовой фонд зарплаты ИТР на установке составит
Фт = 41305,00 12 = 495 660 руб./год.
Таблица С.4.
Штат ИТР на установке
Занимаемая должность |
Количество человек |
Оклад, руб. |
Механик установки |
1 |
19500,00 |
Начальник установки |
1 |
21805,00 |
Итого |
2 |
41305,00 |
Премиальные составят
ФПР = = = 208177,2 руб./год.
Предполагается, что условия труда ИТР отличаются от условий труда ОПР: у них восьмичасовой рабочий день (нет доплат за ночные и вечерние часы работы), они не выходят на работу в праздники (нет доплаты за работу в праздничные дни), преимущественно не подвергаются непосредственно вредным воздействиям (нет доплаты за вредные условия труда).
Рассчитаем основной фонд заработный платы инженерно-технических работников:
= Фт + ФПР,
где – основной фонд зарплаты инженерно-технических работников, руб./год.
= 495660 + 208177,2 = 703837,2 руб./год.
Рассчитаем дополнительный фонд зарплаты по формуле
ФД = = 63345,35 руб./год.
Таким образом, годовой фонд заработной платы инженерно-технических работников составляет
= 703837,2 + 63345,35 = 767182,55 руб./год.
Страховой взнос с заработной платы ИТР в социальные фонды
= = 260842,07 руб./год.
Суммарные годовые отчисления на установке составляют
ЗС.Ф. = + = 3124058,44 + 260842,07 = 3384900,51 руб./год;
ЗС.Ф. = 3384,9 тыс. руб./год.
Суммарная годовая заработная плата штата установки составляет:
Фгод = 9188407,18 + 767182,55 = 9955,6 тыс. руб./год.
С.3 Расчет условно-переменных затрат установки
В условно-переменные затраты включают три статьи: первая – сырье и основные материалы; вторая - вспомогательные материалы; третья – энергетические затраты.
Расчет условно-постоянных затрат произведем в виде табл. С.5. на год работы установки.
Таблица С.5
Условно-переменные затраты на установке
Статьи |
Единицы измерения |
Цена за единицу, руб./ед. |
Количество единиц |
Сумма, руб. |
I Сырье и основные материалы |
|
|
|
|
Дизельное топливо с АВТ |
т |
7400 |
1576000 |
11662400000 |
Дизельное топливо утяжеленное ВЦО |
т |
8250 |
92000 |
759000000 |
Легкий газойль каталитического крекинга |
т |
4500 |
152000 |
684000000 |
Легкий газойль коксования |
т |
4500 |
166000 |
747000000 |
Фракция керосиновая н/о с АВТ |
т |
7000 |
14000 |
98000000 |
ВСГ |
т |
7000 |
17000 |
119000000 |
Итого по статье I |
|
|
|
14069400000 |
II Вспомогательные материалы: |
|
|
|
|
Катализатор |
|
|
|
9451250 |
Моноэтаноламин |
т |
37500 |
14,5 |
543750 |
Едкий натр |
т |
9872,88 |
0,17 |
1678 |
Итого по статье II |
|
|
|
9996678 |
III Энергетические затраты |
|
|
|
|
Топливо |
т |
680 |
41884 |
28481120 |
Электроэнергия |
кВтч |
2,52 |
1675465 |
4222172 |
Электроэнергия вырабатываемая |
кВтч |
0,52 |
1619500 |
842140 |
Пар |
Гкал |
259 |
7790 |
2017610 |
Сжатый воздух |
м3 |
0,4 |
1738400 |
695360 |
Вода оборотная |
м3 |
0,68 |
788528 |
536199 |
Вода из Волги |
м3 |
1,74 |
44622 |
77643 |
Итого по статье III |
|
|
|
36872244 |
Всего |
|
|
|
14116268922 |
С.4 Составление калькуляции себестоимости продукции установки
Расчет себестоимости продукции произведем в таблице С.6.
При оценке себестоимости целевой продукции необходимо учитывать стоимость побочной продукции, которая отпускается на сторону. Эти величины приводятся в табл. С.7.
Таблица С.6