Вопрос 4.

По видам открытия счета клиентов классифицируются в зависимости от их назначения: 1) для осуществления расчетов; 2) для сбережения и получения дохода.

Для расчетов в РФ банки открывают следующие виды счетов:

• текущие счета открываются физическим лицам при условии совершения расчетных операций не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой;

• расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся частной практикой, для совершения расчетов;

• бюджетные счета открываются лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ и государственных внебюджетных фондов;

• корреспондентские счета открываются кредитным организациям;

• корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций;

• счета доверительного управления − доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению;

• специальные банковские счета − юридическим и физическим лицам для осуществления операций соответствующего вида, предусмотренных законодательством РФ;

• депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, нотариусов, правоохранительных органов, для зачисления средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении установленной законодательством РФ деятельности.

Тема 10. Кредитные операции коммерческого банка

1. Система банковского кредитования

2. Субъекты и объекты кредитования

3. Классификация банковских кредитов

4. Характеристика отдельных видов банковского кредита

5. Обеспечение возвратности кредита

Вопрос 1.

Система банковского кредитования − совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией кредитного риска.

Организация кредитного процесса – это есть техника и технология кредитования.

Элементы системы банковского кредитования

1. Объекты кредитования

2. Субъекты кредитования

3. Обеспечение кредита

4. Порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции

5. Способы регулирования ссудной задолженности

6. Методы кредитования

7. Формы ссудных счетов

8. Банковский контроль в процессе кредитования

9. Принципы кредитования

Главным элементом системы банковского кредитования являются принципы кредитования. Первые три принципа (ниже) закреплены российским законодательством.

Принципы банковского кредитования

1. Возвратность, т.е. банк может ссужать средства только на таких условиях, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в КБ

2. Срочность, т.е. кредит должен быть возвращен в строго определенный срок

3. Платность, т.е. каждый заемщик должен внести в банк определенную плату за временное заимствование у него денежных средств для своих нужд

4. Дифференцированность, т.е. кредит должен предоставляться только тем лицам, которые его в состоянии своевременно вернуть, а также для каждого заемщика устанавливаются индивидуальные параметры кредита

5. Обеспеченность, т.е. наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита.

6. Целевой характер кредита, т.е. кредит должен выдаваться под определенный объект кредитования.

Для обеспечения соблюдения названных принципов банки устанавливают границы кредитования заемщиков:

• Лимит выдач – максимальный суммарный оборот по выдаче кредита за весь период действия кредитного договора

• Лимит задолженности – максимальный размер единовременной задолженности по кредиту в рамках одного кредитного договора

• Лимит кредитования – максимальная сумма задолженности клиента по всем кредитным договорам с банком. Обычно устанавливается на 1 год с правом пересмотра.