Практическое занятие 12 на тему: «Международные финансовые и кредитные институты»

Задание: раскрыть теоретическое содержание вопросов.

1. Сформулируйте цели создания и особенности функционирования МВФ и Мирового банка.

2. Дайте характеристику деятельности и специфике создания Европейского банка реконструкции и развития, определите особенности взаимоотношений РФ с данной организацией.

3. Дайте характеристику деятельности и специфике создания Европейского инвестиционного банка, определите особенности взаимоотношений РФ с данной организацией.

4. Дайте характеристику деятельности и специфике создания Банка международных расчетов, определите особенности взаимоотношений РФ с данной организацией.

5. Дайте характеристику деятельности и специфике создания Международной финансовой корпорации, определите особенности взаимоотношений РФ с данной организацией.

6. Дайте характеристику деятельности и специфике создания Международной ассоциации развития, определите особенности взаимоотношений РФ с данной организацией.

3.5 Задачи для практических занятий По разделу деньги

1. Найти скорость обращения денег в экономике в год, если средний уровень цен – 1,2; реальный валовой национальный продукт – 10986,5 млн. руб., а количество денег в обращении – 13320,9 млн. рублей.

2. Найти массу денег, если скорость обращения денег – 1,1 оборота в год, средний уровень цен – 0,8, а реальный валовой национальный продукт – 964301 млн. руб.

3. В соответствии с законом К. Маркса найти количество денег в обращении, если сумма цен товаров, проданных в кредит – 938 млн. рублей; сумма цен реализованных товаров – 1498 млн. рублей; платежи по обязательствам составили 1200 млн. рублей; сумма взаимопогашаемых платежей – 696 млн. рублей, число оборотом денежной единицы – 1,3 оборота в год.

4. Определить объем денежной массы в стране, если общий уровень цен на товары и услуги –0,9; общий реальный доход общества – 973486 млн. рублей; количество оборотов денежной единицы –1,5 оборота в год.

5. Найти скорость оборота денег, если годовой объем валового национального продукта – 988300 млн. рублей, наличные деньги – 302000 млн. рублей, средства на текущих и расчетных счетах – 215000 млн. рублей, средства на сберегательных и срочных вкладах юридических и физических лиц – 139000 млн. рублей, средства в ценных бумагах составили – 100000 млн. рублей.

6. Определите денежные агрегаты структуры денежной массы в РФ, если ее совокупный объем 896500 млн. рублей.

7. Определите агрегаты денежной массы, если М0 составляет 30% от 950000 млн. рублей, средства на текущих и расчетных счетах 655000 млн. рублей, М2 на 5% больше М1, а государственные долговые обязательства составили 83000 млн. рублей.

8. Предприятие – поставщик ООО «Тотал-строй» Москвы заключило договор с покупателем АО «Ареал» из Санкт-Петербурга об использовании аккредитивной формы расчетов при поставках продукции. Общая сумма поставки – 460 тыс. рублей. Банк поставщика – АКБ «Новый Русский Банк» Москвы. Банк плательщика – МБ АК СБ РФ Пушкинское отделение № 5444 Санкт-Петербурга. Представить аккредитивную форму расчетов по этой сделке в виде схемы, перечислить виды аккредитивов, указать преимущества и недостатки аккредитивной формы расчетов.

9. АО «Прогресс» заключило с посреднической фирмой-резидентом РФ договор на организацию обучения своих сотрудников за рубежом. Для этой цели организация, не имея разрешения ЦБ РФ на такой перевод, перечислило со своего валютного счета на счет посредника сумму, необходимую для последующего перечисления ее обучающей стороне. Нарушило ли предприятие порядок ведения валютных операций? В каких банках могут открываться валютные счета? Какое количество валютных счетов может иметь предприятие? В каком объеме и в течение какого времени организации обязаны продавать валютную выручку? Могут ли предприятия покупать иностранную валюту на внутреннем валютном рынке РФ?

10. При реализации товаров за наличный расчет организациями, выполняющими работы и оказывающими платные услуги непосредственно населению с использованием контрольно-кассовых машин, продавец обязан выдать покупателю кассовый чек (счет). Какие реквизиты он должен содержать?

11. По предъявленному счету за товар на 8000 рублей оплата поставщику произведена следующим образом: из кассы предприятия-покупателя взяты наличными по одному РКО 8000 рублей и сданы на расчетный счет предприятия-поставщика в отделение банка. Является ли описанная сделка нарушением в работе с наличностью между двумя юридическими лицами? Правильно ли произведена оплата? Дать разъяснения.

12. ОАО «Электроприборы» отгрузило по договору купли-продажи готовую продукцию ЗАО «Престиж» на сумму 360000 рублей, одновременно ЗАО «Престиж» оказало автоуслуги ОАО «Электроприборы» на сумму 120000 рублей. Могут ли эти предприятия провести взаимозачет? Дать обоснование своему ответу.

13. ЗАО «Сигма» поставило продукцию АО «Мосэнерго» на сумму 180 тыс. рублей. АО «Мосэнерго» поставило электроэнергию предприятию ООО «Центроэнергоцветмет» на сумму 135,5 тыс. рублей. Продукция и электроэнергия отпускались в кредит с отсрочкой платежа, а поставки оформлялись векселем. Определить: Какой вид векселя надо использовать? Какое предприятие должно выпустить вексель в обращение? Какое предприятие должно дать акцепт по векселю? Какое предприятие является получателем платежа по векселю? Какое предприятие останется должником? Какова величина непогашенного долга после проведения расчетов при помощи векселей?

14. Месячный уровень инфляции в течение года равен 3%. Требуется определить уровень инфляции за год.

15. Обменный пункт дает следующие котировки долларов США: покупка/продажа - 28,93/29,70 . Один клиент продал 1000 долл., а другой купил 1000 долл. Какую прибыль заработал банк на этих двух сделках?

16. Определить норматив денежных средств в кассе торгового предприятия, если розничный товарооборот за квартал 3600 тыс. рублей, а норма запаса денежных средств 1,0 дней.

17. Указать, в какой очередности должны быть списаны денежные средства с расчетного счета организации. С расчетного счета промышленного предприятия с остатком в сумме 5120 тыс. рублей поступили к оплате следующие документы: 4.01: срочное обязательство по ссуде банку – 3250 тыс. рублей; платежное поручение за полученные сырье и материалы – 11700 тыс. рублей; платежное поручение, перечисленное в пенсионный фонд – 120 тыс. рублей; платежное поручение для перечисления на текущий счет соцстраха 120 тыс. рублей; 5.01: исполнительные документы за пользование электроэнергией 40 тыс. рублей; исполнительный лист о взыскании алиментов 20 тыс. рублей. Указать в какой последовательности должны быть списаны денежные средства с расчетного счета.

По разделу КРЕДИТ

18. При выдаче кредита банком предприятию были удержаны 3% годовых в качестве оплаты за оформление кредита, а именно 2100 рублей. Определить, сколько составила сумма кредита, если кредит выдан на срок 1 год.

19. Организации предоставлена ссуда в сумме 400 тыс. рублей под 18% годовых на срок с 1 января по 1 апреля текущего года. Определить подлежащую возврату сумму, если долг гасится единовременным платежом.

20. В кредитном договоре банка с предприятием предусматривается погашение суммы кредита с процентами в размере 100 тыс. рублей через 60 дней. Сумма кредита составляла 90 тыс. рублей. По условиям кредитного договора проценты начисляются ежемесячно и капитализируются. Кредит погашается разовым платежом вместе с процентами в конце срока. Определить величину процентной ставки.

21. Организация получила в коммерческом банке краткосрочный кредит на пополнение оборотных средств в сумме 100 тыс. рублей на срок 6 месяцев под 20% годовых на условиях ежемесячного начисления процентов за кредит с их капитализацией. Сумма кредита и проценты возвращаются разовым платежом в конце срока. С наступлением срока возврата ссуды заемщик не смог погасить кредит и уплатить проценты. По просьбе заемщика банк согласился продлить срок кредита на один месяц на следующих условиях: на дополнительный срок процентная ставка по кредиту составляет 25% годовых; проценты начисляются на первичную сумму кредита и погашаются в конце вновь установленного срока пользования ссудой. Определить общую сумму задолженности заемщика банку.

22. Рассчитайте сумму платы за кредит в сумме 790 тыс. рублей, если проценты начисляются ежеквартально и капитализируются при годовой процентной ставке 17%. Кредит возвращается в конце срока (181 день) разовым платежом вместе с процентами.

23. Коммерческий банк предоставил организации кредит в сумме 48 тыс. рублей для закупки стоматологического оборудования на срок с 30 января по 30 июля 2003 года под залог основных средств. процентная ставка по кредиту – 18% годовых. Проценты начисляются за весь срок кредита на первоначальную сумму ссуды. Погасительные платежи по кредиту вносятся заемщиком ежемесячно равными частями, включая сумму основного долга по кредиту и проценты. Разработать план погашения задолженности заемщика по ссуде.

24. Организация имеет в коммерческом банке верхний предел овердрафта в размере 500 тыс. рублей. Кредитовый остаток на счете предприятия на 1 января 2003 года составил 20 тыс. рублей. За период 2-15 января на счет предприятия ежедневно поступала выручка от реализации продукции в размере 50 тыс. рублей в день. Других поступлений и платежей не было. За период 16-25 января предприятие производило платежи по оплате сырья, материалов, заработной платы, коммунальных услуг ежедневно в размере 110 тыс. рублей. С 25 по 31 января на счет предприятия поступали денежные средства от реализации продукции в размере 122 тыс. рублей в день. Разработать график движения средств при овердрафте, предварительно рассчитав ежедневные остатки средств на счете за период с 1 по 31 января 2003 года. Определить срок овердрафта и стоимость банковского кредита для заемщика, если процентная ставка за кредит составляет 0,05% ежедневно.

25. Определить обеспечение банковской ссуды, выданной на пополнение оборотных средств организации, если задолженность организации по ссуде на 1 мая 2003 года составила 1040 тыс. рублей, стоимость заложенных ценностей на эту же дату по сведениям заемщика – 1400 тыс. рублей, а банк установил маржу с учетом возможного риска потерь при реализации обеспечения в размере 30% от стоимости заложенных ценностей заемщика.

26. Предприятие рассматривает возможность изменения условий предоставления кредита: а) первоначальные условия предоставления: кредитный период – 60 дней, учетный срок – 10 дней, учетная скидка – 12%, 20% покупателей берут скидку, а 80% - платят на 60-й день. Кредитные расходы составляли 0,5% от всей кредитной продажи. Текущая дневная продажа равна 20 000 рублей; б) новые условия составляют: кредитный период – 100 дней, учетный срок не устанавливается, кредитные расходы возрастают до 1% от всей кредитной продажи. Планируемое увеличение продажи – 5% от текущей дневной продажи по первоначальному варианту. Доходы от непосредственного производства составляют 70% всех доходов предприятия. Средняя годовая процентная ставка составляет 20% годовых. Определить чистую дисконтированную стоимость полтока капитала при первоначальной политике и в новых условиях. Оценить эффективность изменения кредитной политики предприятия.

27. Объединение «Спецкраноремонт» поставило продукцию предприятию АО «Карелэнерго» на сумму 200 тыс. рублей. АО «Карелэнерго» поставило электроэнергию предприятию ООО «Кемский лесозавод» на сумму 137,5 тыс. рублей. Продукция и электроэнергия отпускались в кредит с отсрочкой платежа, а поставки оформлялись векселем. Определить: какой вид векселя простой или переводной надо использовать; какое предприятие должно выпустить вексель в обращение; какое предприятие должно дать акцепт по векселю; какое предприятие является получателем платежа по векселю; какое предприятие останется должником и какова величина непогашенного долга после проведения взаимозачетов при помощи векселя. Составить схему проведения взаимозачетов между предприятиями.

28. Рассчитайте, что выгоднее для вкладчика: получить 20 000 рублей сегодня или получить 35 000 рублей через 3 года, если процентная ставка равна 17%.

29. Сколько лет потребуется для того чтобы из 1000 рублей, положенных в банк, стало 20000 рублей, если процентная ставка равна 14% годовых?

30. Какой должна быть ставка ссудного процента, чтобы 10 000 рублей возросли до 30 000 рублей, за срок вклада 5 лет?

По разделу БАНКИ

31. Какова величина банковского мультипликатора, если норма обязательных резервов 25%?

32. Объем денежной массы в стране составил на конец года 202 млрд. рублей. В начале года центральный банк произвел эмиссию в размере 3 млрд. рублей и установил норму обязательных резервов в размере 10%. Каков будет объем денежной массы в стране?

33. Экономика находится в условиях экономического «бума». Денежная масса в обращении составляет 500 000 долларов. Норма обязательных резервов – 10%. Что должен сделать центральный банк, чтобы предотвратить надвигающийся кризис?

34. Норма обязательных резервов банка составляет 20%, бессрочные чековые вклады в банк – 300, наличные деньги – 15, сумма резервных отчислений – 75. Каковы избыточные резервы банка?

35. Проводя политику «дорогих денег», центральный банк решил продать государственные облигации на сумму 10 млрд. долларов. Известно, что облигации на сумму 1 млрд. долларов покупаются населением за счет наличных денег, а остальные – за счет средств, хранящихся в коммерческих банках. Норма обязательных резервов – 20%. Как изменится в этом случае денежная масса?

36. ООО «Полецентр» открывает депозитный вклад в размере 200 тыс. рублей на срок три месяца с начислением процентов в конце срока действия договора из расчета 11 % годовых. Требуется определить сумму денег, которую клиент получит в банке по окончании срока договора.

37. Банк принимает депозиты на полгода по ставке 10% годовых. Определите проценты, выплаченные банком на вклад 80 тыс. рублей. Депозит в размере 150 тыс. рублей был положен в банк 12.03.2003 года и востребован 25.12.2003 года. Ставка процентов составляла 19% годовых. Определите сумму начисленных процентов при различных методах определения срока начисления.

38. ОАО «23-я хлопчатобумажная фабрика» предъявило для учета вексель на сумму 4350 тыс. рублей со сроком погашения 2 ноября. Вексель предъявлен 29 ноября. Банк предложил учесть вексель по учетной ставке 24,8% годовых. Определите выплаченную банком сумму ОАО.

39. ЗАО «Белый парус» реализовало товар в кредит с оформлением простого векселя номинальной стоимостью 3,24 млн. рублей, выпущенный в обращение 2 октября 2003 года по схеме обыкновенных процентов с точным числом дней, со сроком погашения 12 января 2005 года, процентной ставкой за кредит 17,5%. Через 60 дней векселедержатель обратился в банк для проведения операции по учету векселя. Банк предложил учесть вексель по дисконтной ставке равной 21,25%. Определите сумму полученную фирмой и сколько получит средств банк в результате данной операции?

40. Компания «Североатлантический яхт-клуб» приобрела заправочную станцию с оформлением простого векселя номинальной стоимостью 9,7 млн. долл., выпущенного в обращение 1 мая 2005 г. по схеме обыкновенных процентов с точным числом дней, со сроком погашения 1 августа 2005 г. 15 июля векселедержатель учел вексель в банке по дисконтной ставке равной 8,15% и получил за него 9,856 млн. долл. Определите размер процентной ставки, уплачиваемой векселедателем.

41. Detroit Steel Company 01 апреля 2005 года за поставленный товар оформила простой вексель с номинальной стоимостью в 230 тыс. долл., процентной ставкой за кредит 11,25% (по схеме обыкновенных процентов с точным числом дней). Определите размер дисконтной ставки, по которой вексель учитывался банком, если срок погашения 13 августа 2005 года, векселедержатель учел вексель 10 июня 2005 года и корпорация при учете векселя получила 234,3 тыс. долл.

42. Virginia Technological Inc. 02 января 2001 года продала в кредит, с оформлением простого векселя (по схеме обыкновенных процентов с точным числом дней) с номинальной стоимостью в 1,23 млн. долл., процентной ставкой за кредит 8,8%, продукцию. Определите срок между учетом и оформлением векселя в днях, если срок погашения 12 мая 2001 года, дисконтная ставка банка 11,2% и корпорация при учете векселя получила 1,245 млн. долл.

43. Indiana Oil Inc. 23 октября 2004 года продала в кредит, с оформлением простого векселя (по схеме обыкновенных процентов с точным числом дней) продукцию. Процентная ставка за пользование кредитом 9,75%. Определите стоимость векселя в момент оформления, если срок погашения 23 мая 2005 года, дисконтная ставка банка 12,32% и корпорация при учете векселя 1 февраля 2005 года получила 5,637 млн. долл.