4. Коефіцієнт надійності страхової компанії (кн)

Коефіцієнт надійності страхової компанії характеризує сукупний рівень ліквідності, платоспроможності і рентабельності компанії і визначається за формулою

(4)

Представлена методика оцінки надійності страхових компаній має практичне значення. На підставі опублікованого балансу і звіту певної страхової компанії про фінансові результати за допомогою формул (1)-(4) можна обчислити коефіцієнти ліквідності, платоспроможності, рентабельності і надійності, а потім зіставити їх з іншими компаніями. Це порівняння повинно допомогти страхувальнику прийняти рішення про можливий вибір партнера на страховому ринку.

Пропонований простий підхід до визначення надійності страхових компаній вимагає оцінки можливих "крайніх випадків". Один з них ‑ збиткова робота. У цій ситуації коефіцієнт надійності береться за такий, що дорівнює нулю незалежно від величини збитків. Інший крайній випадок ‑ незначна кількість власних зобов'язань по страхуванню. У цій ситуації коефіцієнт надійності може бути як завгодно великим, оскільки власні зобов'язання компанії наближаються до нуля. Така робота страхової компанії можлива, але вона не дозволяє використовувати весь потенціал компанії, тому може розглядатися як крайній випадок.

Представлена методика наближена і може бути використана для попередніх оцінок.

Обчисливши для конкретної страхової компанії кожний з зазначених коефіцієнтів, можна визначити ступінь її надійності

Для більшої впевненості можна проаналізувати ці показники по кожній страховій компанії у динаміці за ряд років.

Задачі

1. Визначити тарифну нетто-ставку при страхуванні від пожеж, якщо ймовірність страхового випадку q=0,013, кількість застрахованих об'єктів N=500, середнє значення ступеня знищення об'єкта , середньоквадратичне відхилення від середнього значення . Рівень гарантії безпеки y рівний 0,9.

Розв'язок: Основна частина нетто-ставки

Очікуване середнє число страхових випадків за рік

Для відносної характеристики розсіювання використовується коефіцієнт варіації, який дорівнює відношенню середньоквадратичного відхилення до математичного очікування: . Коефіцієнт варіації ступеня збитку

Тоді ризикова надбавка

Нетто-ставка

2. Існують такі дані по страховій компанії за чотири квартали звітного року, тис.грн:

Квартал	Страхова сума	Сума виплат
I	32000	150
II	32890	135
III	34400	148
IV	35000	142

У звітному році умови страхування були стабільні, величина навантаження у тарифній ставці – 25%. З ймовірністю 0,95 розрахуйте нетто-ставку і брутто-ставку.

Розв'язок: Знаходимо збитковість кожного кварталу із 100 грн страхової суми:

I кв. 150/32000=0,47;

II кв. 135/32890=0,41;

III кв. 148/34400=0,43;

IV кв. 142/35000=0,41;

Знаходимо середню збитковість:

(0,47+0,41+0,43+0,41)/4=0,43.

Знаходимо відхилення збитковості кожного кварталу від середньої збитковості:

0,47 ‑ 0,43=+0,04;

0,41 ‑ 0,43=‑0,02;

0,43 ‑ 0,43=0;

0,41 ‑ 0,43=‑0,02.

Знаходимо ризикову надбавку з ймовірністю 0,95%:

Знаходимо нетто-ставку:

0,43+0,046=0,476.

Знаходимо брутто-ставку: