- •Факультет «Экономики и коммуникации»
- •Утверждаю:
- •Учебно-методический комплекс по дисциплине «Банковское дело»
- •080507.65 «Менеджмент организации»
- •Содержание умкд
- •1. Требования к уровню подготовки выпускника
- •2. Рабочая программа
- •2. Объем и содержания дисциплины (рабочая программа)
- •2.1 Объем (час) дисциплины и виды учебной работы
- •2.1.1 Специальность «Финансы и кредит»
- •2.1.2 Специальность «Менеджмент организации»
- •2.2. Содержание дисциплины
- •2.2.2 Распределение часов по темам и видам занятий (заочная форма – 5,5 лет)
- •2.2.3 Распределение часов по темам и видам занятий (заочная форма – 3,5 лет)
- •2. 3. Содержание тем
- •Тема 1. Экономическая, правовая и организационная основы деятельности коммерческого банка
- •Тема 2. Ресурсы коммерческого банка. Пассивные операции, их экономическая сущность
- •Тема 4. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка
- •Тема5. Банковская отчетность
- •Тема 6. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
- •Тема 7. Организация денежных расчетов
- •Тема 8 Организация кредитования экономических субъектов
- •Тема 9. Организация отдельных видов кредитов
- •Тема 10. Операции коммерческого банка с ценными бумагами
- •Тема 11. Валютные операции, операции
- •Тема 12. Расширение и совершенствование банковского дела в России
- •3.Планы семинарских (практических) занятий с методическими указания
- •3.1 Специальность «Финансы и кредит»
- •Тема 1. Экономическая, правовая и организационная основы деятельности коммерческого банка
- •Тема 2 Пассивные операции, их экономическая сущность. Ресурсы коммерческого банка.
- •Тема 3 Активы и активные операции коммерческого банка, их экономическая сущность
- •Тема 4. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка
- •Тема 5 Бухгалтерский учет и отчетность в коммерческом банке
- •Тема 6. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
- •1) Изучить самостоятельно
- •1) Изучить самостоятельно
- •Тема 7. Организация денежных расчетов
- •1) Изучить самостоятельно
- •Тема 8 Организация кредитования экономических субъектов
- •Тема 9. Организация отдельных видов кредитов
- •Тема 10. Операции коммерческого банка с ценными бумагами
- •Тема 11. Валютные операции, операции
- •Тема 12. Расширение и совершенствование банковского дела в России
- •3.2 Специальность «Менеджмент организации»
- •Тема 1. Экономическая, правовая и организационная основы деятельности коммерческого банка
- •Тема 2 Пассивные операции, их экономическая сущность. Ресурсы коммерческого банка.
- •Тема 3 Активы и активные операции коммерческого банка, их экономическая сущность
- •Тема 4. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка
- •Тема 5 Бухгалтерский учет и отчетность в коммерческом банке
- •Тема 6. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
- •1) Изучить самостоятельно
- •1) Изучить самостоятельно
- •Тема 7. Организация денежных расчетов
- •1) Изучить самостоятельно
- •Тема 8 Организация кредитования экономических субъектов
- •Тема 9. Организация отдельных видов кредитов
- •Тема 10. Операции коммерческого банка с ценными бумагами
- •Тема 11. Валютные операции, операции
- •Тема 12. Расширение и совершенствование банковского дела в России
- •Самостоятельная работа студента
- •Методические рекомендации для подготовки докладов
- •4. Методические рекомендации для преподавателей, ведущих семинарские (практические) занятия
- •4.1 Общие методические рекомендации для преподавателей
- •4.2 Воспитательная работа со студентами
- •4.3 Методические указания для студентов
- •5.Пакет контрольных заданий и тестов для самопроверки; вопросов и заданий для текущей, промежуточной и итоговой аттестации
- •Примерный перечень вопросов к итоговому экзамену
- •1. Для студентов специальностей «Финансы и кредит» всех форм обучения
- •2. Для студентов специальностей «Менеджмент организации» всех форм обучения
- •6.Методические указания по выполнению контрольных работ
- •6.1.Вопросы для самоконтроля
- •Задание 2
- •Задание 2.
- •Задание 4. Задача 4.1
- •Задача 4.2
- •Для студентов специальности «Менеджмент организации» Контрольная работа
- •7. Литература
- •КонтрольнАя работа
Задание 2
Решить задачи №1, №2, №3, №4.
Задача №1:
На основании данных таблицы 6.1
Таблица 461- Пассивы коммерческого банка, млн. ден.ед.
|
Статьи пассива |
На начало квартала |
На конец квартала |
1 |
Уставный фонд |
47,3 |
82,3 |
2 |
Резервный фонд |
15 |
21,2 |
3 |
Другие фонда банка |
18 |
22,4 |
4 |
Остатки на расчетных и текущих счетах клиентов |
1293 |
1450 |
5 |
Счета банков-корреспондентов (Ностро) |
115 |
123 |
6 |
Срочные депозиты юридических лиц |
470 |
510 |
7 |
Вклады граждан |
72 |
56 |
8 |
Векселя |
300 |
500 |
9 |
Кредиты, полученные от других банков |
374 |
516 |
10 |
Прибыль |
476 |
1206 |
11 |
Кредиторы |
890 |
640 |
|
ИТОГО |
4070,6 |
5126,9 |
Разделить ресурсы на собственные, привлеченные, выделив из них заемные.
Найти удельный вес каждой группы в общем объеме ресурсов , сделать выводы об изменениях за квартал.
Указать, какие из способов привлечения денежных средств являются преобладающими в данном банке.
Задача №2
На основании данных таблицы 6.2
Таблица 6.2- Активы коммерческого банка, млн. ден. ед.
|
Статьи актива |
На начало квартала |
На конец квартала |
1 |
Касса |
2,1 |
3,6 |
2 |
Средства на корреспондентском счете в ЦБ РФ |
6,1 |
15,8 |
3 |
Вложения в государственные ценные бумаги |
93 |
90,7 |
4 |
Вложения в акции АО |
562 |
570 |
5 |
Кредиты юридическим лицам |
501 |
713 |
6 |
Кредиты физическим лицам |
215 |
327 |
7 |
Кредиты банкам |
476,6 |
481 |
8 |
Средства на счетах в других банках (счета Лоро) (по остаткам на этих счетах начисляется процент) |
314,8 |
463 |
9 |
Основные средства банка |
189 |
310,6 |
|
ИТОГО |
2359,6 |
2974,9 |
Разделить активы на активы приносящие доход и активы не приносящие доход.
Найти удельный вес каждой группы в общем объеме активов и сделать выводы об изменениях за квартал.
Задача №3 Используя данные таблицы 6.3 составьте баланс коммерческого банка
Таблица 6. 3 – Данные для составления баланса коммерческого банка, млн. ден. ед.
Корреспондентские счета других коммерческих банков |
6,7 |
Дебиторы банка |
55,4 |
Корреспондентские счета в других коммерческих банков |
65,2 |
Кредиты, полученные от других коммерческих банков |
54,7 |
Уставный фонд |
37,2 |
Прочие активы |
130,1 |
Вложения в государственные облигации |
10,4 |
Ссудные счета предприятий |
162,7 |
Резервные счета в Банке России |
15,3 |
Прочие пассивы |
144,9 |
Прочие фонды |
39,1 |
Доходы |
167,5 |
Текущие счета клиентов |
148,2 |
Здания и сооружения |
159,2 |
Задача №4
На основании данных таблицы 6.4 составьте баланс коммерческого банка.
Таблица 6.4 – Данные для составления баланса, млн.ден.ед.
Корреспондентские счета в Банке России |
25,3 |
Расходы |
13,7 |
Текущие счета клиентов |
56,7 |
Корреспондентские счета других коммерческих банков |
15,3 |
Кредиты, выданные другим коммерческих банков |
61,3 |
Прочие активы |
136,7 |
Прочие пассивы |
196,0 |
Вложения в облигации предприятий |
19,3 |
Касса |
32,3 |
Срочные вклады физических лиц |
12,1 |
Кредиты, полученные в других комм. банках |
5,8 |
Уставный фонд |
18,2 |
Ссудные счета |
15,5 |
Какие изменения произойдут в балансе в результате следующих операций:
За счет средств на корреспондентском счете в Банке России были куплены облигации предприятия на сумму 16.7 млн.ден.ед.
Получен кредит от другого коммерческого банка на сумму 13,2 млн. ден. ед. Средства списаны со счета «лоро».
Организация занимает у банка 10,1 млн. ден. ед. и получает эту ссуду в виде зачисления на текущий счет.
Из банка отправлен перевод организации с ее текущего счета на сумму 1,4 млн. ден. ед. Средства зачислены на счет «Лоро».
Контрольная работа №2
по дисциплине «Банковское дело»
для студентов специальности «Финансы и кредит»
заочной формы обучения
Контрольная работа выполняется студентами, обучающимися:
а) 5,5 лет во время 9-го семестра;
б) 3,5 года во время 6-го семестра
Контрольная работа состоит из следующих заданий: одного теоретического задания, двух практических заданий.
Задание 1.
Изучить самостоятельно следующие вопросы деятельности коммерческого банка, по одному из выбранных вопросов написать доклад (4-5 страниц.)
1..Источники доходов коммерческого банка, связанные с отдельными элементами банковского бизнеса.
2.Проблемы повышения доходности российских коммерческих банков. . 3. Расходы банков: процентные, беспроцентные, прочие.
4.. Балансовая прибыль. Чистая прибыль.
6. Система коэффициентов, используемых для оценки уровня прибыли банка.
7. Факторный анализ уровня прибыли
8. Публикуемая отчетность кредитных организаций и банковских групп.
9. Переход банков России на составление отчетности с учетом требований МСФОП
10. Коэффициентный метод оценки ликвидности банка, его применение в российской практике.
11. Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков
12. Банковский клиринг, условие его эффективности
13. Направления развития платежной системы России.
14. Кредитование по овердрафту
15. Методы предоставления ипотечного кредита
16. Краткосрочное кредитование по укрупненному объекту в пределах кредитной линии.
17 Нормативное регулирование деятельности банков на валютном рынке.
18. Виды валютных лицензий
19. Конверсионные операции коммерческого банка
20.Операции по международным расчетам, связанные с экспортом товаров и услуг1.
21. Расширение услуг с использованием банковских карт.
22.Операции с драгоценными металлами.
23. Межбанковские электронные переводы денежных средств в торговых организациях
24. .Интернет-банкинг
25. .Эволюция финансовых инструментов (опционы, фьючерсы, свопы), хеджирование
срочных сделок
26. Развитие розничных услуг коммерческого банка